Poslovni stroški

"Običajni in nujni" stroški vašega podjetja so običajno odbitni

Vsako podjetje povzroča stroške. Neodvisni izvajalci , svetovalci in samostojni podjetniki plačajo programsko opremo, računalnike ali potujejo iz svojega žepa, da olajšajo delo. Za podjetja , vključena v podjetja , bi lahko odbili stroške, zmanjšali svoje poslovne davke. Za samostojne podjetnike , ki lahko odbijejo stroške, se zmanjšata redni davek na dohodek in davek na samozaposlitev. Spodnja črta?

Spremljanje vseh vaših poslovnih stroškov bo precej zmanjšalo vaše davčne obveznosti.

Kaj je zakonit strošek?

Osnovna opredelitev je, da mora biti strošek "navaden in potreben" za vašo trgovino ali poklic. Ta opredelitev izhaja neposredno iz davčne kode (oddelek 162 Notranja prihodka, glej tudi Zakon o zakladnicah, oddelek 1.162-1). "Običajni strošek", pravi IRS v publikaciji 535, poslovni stroški, "je ta, ki je običajna in sprejeta v vaši industriji. Potreben strošek je tisti, ki je koristen in ustrezen za vašo trgovino ali posel."

Pri analizi stroškov naredimo pet razlik. Ločene osebne stroške ločujemo od poslovnih stroškov. Poslovne stroške ločujemo v tri vrste: stroške prodanih proizvodov, kapitalskih izdatkov in odbitnih izdatkov. Nekateri stroški so lahko le delno odbitni ali sploh ne odbitni. Tako je pet razlik:

1. Osebni stroški
2. Poslovni stroški
3. Cena prodanega blaga
4. Kapitalski odhodki
5. Odbitni odhodki

Ločevanje osebnih stroškov

Težave se pojavijo, ko je strošek lahko delno oseben in delno povezan s podjetji. Splošni primer: prostovoljec lahko v svoji hiši uporabi pisarno kot eno pisarno. V tej situaciji bi merili kvadratni posnetek pisarne in celotne hiše ter našli odstotek.

Ta odstotek bi se nato uporabil za merjenje poslovnega dela skupnih stroškov, kot so najemnina, zavarovanje in javne gospodarske službe. Poslovni del teh odhodkov bi postal del odbitka domače uprave , ostali stroški pa bi bili osebni.

Splošno pravilo: "Na splošno ne morete odbiti osebnih, življenjskih ali družinskih stroškov. Če pa imate strošek za nekaj, kar se uporablja delno za podjetja in delno za osebne namene, delite skupne stroške med poslovnim in osebnim delom. Lahko odbijete poslovni del "(IRS, publikacija 535, poslovni stroški, oddelek za osebne in poslovne stroške).

Knjigovodski nasvet: sledite vsem svojim stroškom. Na ta način lahko pregledate svoje stroške in vprašate svojega računovodja, če je kdo od njih lahko odbiten.

Cena prodanega blaga

Stroški prodanega blaga so izdatki za inventar in stvari, povezane z zalogami. Proizvajalci, trgovci na debelo in trgovci na drobno spremljajo stroške izdelkov, ki jih proizvajajo ali kupujejo za nadaljnjo prodajo.

Splošno pravilo: "Če vaše podjetje proizvaja izdelke ali jih kupi za nadaljnjo prodajo, morate na začetku in na koncu vsakega davčnega leta navadno oceniti inventar, da določite svoje stroške prodanega blaga.

Nekateri od vaših poslovnih stroškov so lahko vključeni v cenovne stroške prodanega blaga "(IRS, publikacija 535, poslovni stroški, oddelek o prodanih stroških).

Za podrobnejša pojasnila glej publikacijo 334, Davčni vodnik za mala podjetja, poglavje 6, Kako prikazati stroške prodanega blaga. Glej tudi razdelek o zalogah publikacije 538, računovodskih obdobij in metod.

Kapitalski odhodki

Nekateri odhodki so prikazani kot sredstva in njihovi stroški se sčasoma izterjajo z amortizacijo. Takšni stroški se imenujejo kapitalska sredstva, ker se njihovi stroški kapitalizirajo kot sredstva podjetja, stroški pa se odštejejo v določenem časovnem obdobju z amortizacijo. Primeri kapitalskih izdatkov vključujejo računalnike, pohištvo, opremo in nepremičnine.

Splošno pravilo: "izkoristiti morate tri vrste stroškov: stroške zagona podjetij, poslovna sredstva in izboljšave." (Objava 535).

Spremljanje poslovnih stroškov

Osebno uporabljam celovite računovodske programe za sledenje dohodkov in izdatkov. Ampak potem spet sem računovodja in se počutim udobno z uporabo programske opreme, kot so Quickbooks in Sage Peachtree. Te programe zelo priporočam malim podjetjem. Uporaba celovite programske opreme za računovodstvo vam bo pomagal spremljati zdravje vašega podjetja.

Celovitejši računovodski programi lahko trajajo nekaj časa, da se navadijo. In to je enostavno, da bi bili razočarani z vsemi funkcijami in pripomočki.

Kot dodatni bonus, boljši davčni programski programi omogočajo uvoz podatkov iz Quicken ali Money. Da bi vaš proces priprave davkov čim bolj gladek, predlagam nekaj časa, da zagotovim, da so vaše kategorije stroškov pravilno nastavljene. Kategorije lahko dodate, brišete in spreminjate v vseh programih za osebno financiranje in računovodstvo. Z intuitivnimi, enostavno zapomniti kategorij, boste lahko ustvarili pomembna poročila. Večina programov vam omogoča povezavo kategorij z določenimi postavkami na davčnih obrazcih. Če nastavite to, lahko precej zmanjšate čas, ki ste ga porabili za pripravo davkov.

Vsi računovodski programi, ki sem jih omenil, lahko ustvarijo poročila o poslovnem izidu (imenovani izkazi poslovnega izida ). Ta poročila vam pomagajo analizirati, kako počne vaše samostojno podjetje, ali ste donosni in kako porabite svoj denar. Če se odločite za najem davčnega računovodja, imate ta poročila, da pospešite pripravo svojih davčnih napovedi.