Vračanje donosov, odbitek davka na poslovne davek, obrazci
- Ali moram vložiti obračun davka za poslovanje?
- Ali lahko uporabljam davčno programsko opremo za moje poslovne davke?
- Kako izračunam poslovni dohodek?
- Kako najti poslovne odbitke?
V tem članku boste našli odgovore na ta in druga vprašanja o pripravi poslovnih davkov.
01 - Ali moram vložiti vračilo davka od dobička?
Odgovor je vedno "DA". Če imate dohodek in ne boste vložili davčne napovedi, boste morda morali plačati globe in kazni od IRS. Tudi če ima vaše podjetje izgubo, morate to izgubo sporočiti. Poslovna izguba vam lahko dejansko pomaga, ker lahko zmanjša vaš skupni dohodek na vaš osebni obračun davka.
Vse poslovne dohodke morate prijaviti, vključno s prihodki, ki so bili prijavljeni na obrazcu 1099-MISC kot neodvisni izvajalec, na vaši osebni davčni napovedi. Zato je smiselno, da dovolite odbitke, da zmanjšate obdavčljivi dohodek. Za "pravo" poslovanje ne potrebuje veliko; morate samo delovati kot podjetje, ločevati poslovne in osebne zapise ter pokazati, da poskušate ustvariti dobiček.
Preberite več o tem, kako vzpostaviti enostavno podjetje, da izkoristite ugodnosti za davke na poslovanje.
02 - Ali lahko uporabim davčno programsko opremo za pripravo poslovnega davčnega vračila?
Davčna programska oprema je osredotočena na osebne davčne napovedi, vendar večina top davčnih programskih programov ima različice, ki vključujejo Razpored C (za samostojne podjetnike in enočlanske LLC-je). Nekatere imajo tudi različice, ki vas vodijo skozi postopek priprave partnerstva in davkov od dohodkov pravnih oseb. Preverite podrobnosti o blagovni znamki programske opreme in različici, da zagotovite, da je vključena želena oblika.
03 - Ali potrebujem CPA za pripravo mojega davčnega vračila?
Če imate preprosto davčno napoved za Crto C, boste morda lahko uporabili davčno programsko opremo ali pa izpolnite obrazec sami, če veste, kaj počnete. Ampak kaj, če nekaj zamudiš? Manjka pomemben odbitek lahko stane denar in povzroči plačilo višjih davkov.
Ne pozabite, da morate tudi za SEE plačati davek na samozaposlitev in vključiti te davke v svojo osebno davčno napoved.
Davčni pripravljavci v velikih podjetjih, ki se ukvarjajo s plačilom davkov, veliko manj poznajo poslovne davke kot osebne davčne obrazce. Morda poznajo seznam C, ne pa partnerstva ali korporacije vrne.
Davek od dohodkov pravnih oseb za podjetja in podjetja je zapleten. Vključujejo pripravo ločene davčne napovedi za podjetje in nato K-1 za vsakega delničarja ali partnerja. Na poti je veliko pasti.
CPA lahko najdete ali dobite pomoč pri pripravi kvalificiranega davka za podjetja, kot je včlanjen agent . V vsakem primeru je pogosto vredno denarja dobiti pomoč pri obračunu davka na delovno mesto.
04 - Kako določim moj poslovni dohodek?
Pred pripravo davčne napovedi za poslovanje boste morali sestaviti izkaz poslovnega izida, ki ga pogosto imenujemo »P & L« ali izkaz poslovnega izida. V tej izjavi so navedeni vsi viri poslovnega dohodka, nato pa so prikazani vsi stroški. Prihodki minus odhodki so enaki neto dohodku. Prav tako morate vključiti prihodke barterja pri obračunu davka za podjetja.
Če pripravljate davčno napoved za podjetje, ki izdeluje ali prodaja izdelek, boste morali vključiti stroške prodanega blaga , da bi prikazali spremembo vrednosti blaga v tekočem letu.
05 - Ali so vsi poslovni odhodki odvečni? Kako vem, kaj ni odveč?
Skoraj vsi poslovni odhodki so odbitni za davek, dokler:
- Lahko dokažete, da ste v zakonitem poslu in poskušali ustvariti dobiček, in
- Dokažite lahko poslovni namen za vsak strošek.
Vodenje odličnih zapisov je ključ do odbitka poslovnih stroškov. Najpogostejša napaka, ki jo imajo lastniki podjetij, ni vodenje evidenc za poslovno kilometrino ter za obroke in zabavne stroške .
Nekaterih stroškov ne more odbiti podjetje, ker IRS ne obravnava legitimnih poslovnih stroškov. Na primer, politične prispevke, globe in kazni, članstvo v socialnem ali športnem klubu in stroški prevoza ne morejo biti odšteti. Preberite več o poslovnih stroških, ki jih ni mogoče odbiti .
06 - Ali moram plačati davek na samozaposlitev?
Vsak davkoplačevalec plača socialno varnost in davek na dohodek Medicare. Zaposleni plačujejo ta davek (imenovani FICA davek) z odtujitvijo, njihovi delodajalci pa plačajo drugo polovico zahtevanega zneska davka. Samozaposleni posamezniki plačajo celoten znesek tega davka (imenovanega SECA Tax) s plačilom davka za samozaposlitev na podlagi čistega obdavčljivega dohodka njihovega poslovanja.
Če želite izvedeti, ali morate plačati davek na samozaposlitev, morate vedeti, ali ste zaposleni ali lastnik podjetja. Če imate in vodite majhno podjetje, ste lastnik podjetja in plačate davek na samozaposlitev. Partnerji in člani LLC so vključeni v to kategorijo.
Če ste delničar ali častnik v podjetju, ste tudi zaposleni in plačate davek FICA na vašo plačo. Ne plačujete davka za samozaposlitev.
Del socialne varnosti davka za samozaposlitev, kot je davek na socialno varnost, ki ga plačajo zaposleni, doda vašo upravičenost do ugodnosti socialnega zavarovanja ob upokojitvi ali če postanete invalid.
07 - Kako obdavčijo moj poslovni davek na osebni davčni obračun?
Vaš del davka od dohodka pravnih oseb je vključen v vašo dohodnino, odvisno od vrste posla, ki ga imate.
Lastniki malih podjetij vpišejo seznam C za vsako podjetje, ki ga imajo, neto dohodek iz tega razporeda C pa poteka v vrstici 12 prve strani vaše osebne davčne napovedi. Torej, dohodek iz vašega podjetja je neposredno obdavčen zate, po enaki stopnji kot vaš drugi dohodek.
Lastniki partnerstev (vključno s člani večtočlanskih LLC podjetij, ki vlagajo kot partnerji) dobijo seznam K-1, ki prikazuje njihov delež v davčni obveznosti partnerstva. Dodatek K-1 je vključen v obračune davka od dohodka posameznega partnerja in se obdavči skupaj z drugimi viri dohodka.
Na enak način so lastniki korporacij in družb S prejeli tudi seznam K-1, ki prikazuje svoj delež zaslužka od družbe, dohodek K-1 pa je vključen v njihove osebne davčne napovedi.