Kaj morate vedeti o zakonih o preprečevanju pranja denarja
Kaj je pranje denarja?
Preprosto povedano, pranje denarja so transakcije in dejavnosti, s katerimi se skriva pravi vir denarja.
V mnogih primerih "nezakonito podjetje" (kot jih IRS imenuje) poskuša narediti umazan denar (na primer iz teh nezakonitih dejavnosti, na primer z drogo) videti legitimno - čisto, to je. Zato je denar "opran".
Business Outsider pravi, da je pranje denarja mednarodni problem.
Od koruptivnih politikov in drog kartel za obdavčenje goljufij in alimonije, več ali manj vsi to počnejo.
Kako denar pereš?
Načelo pranja denarja je, da gotovino dobimo v finančni sistem, ne da bi odkrili vir denarja. Denimo, da ima nekdo denar od nezakonitega posla. Oseba poskuša plačati z gotovino, tako da denar vstopi v finančni sistem, ne da bi morali razkriti, od kod je prišel.
Kako pranje denarja običajno deluje v treh fazah postopka pranja denarja. V prvi fazi (umestitev) se v finančni sistem uvede "umazan" denar, običajno v majhnih vlogah.
V drugi fazi (plastenje) se denar porazdeli ali razprši. In v tretji fazi (integracija) se denar ponovno uvede v gospodarstvo in se uporablja za nakup predmetov velikih vstopnic, kot so hiše ali podjetja.
Zakaj je pranje denarja zločin?
Čeprav se zdi očitno, je pranje denarja kriminalna dejavnost iz več razlogov.
IRS je ena zvezna agencija, zadolžena za sledenje tem slabo pridobljenim dobičkom, predvsem zato, ker ta dohodek ni obdavčen. Tudi nezakoniti dobički so obdavčljivi, kot je Al Capone ugotovil leta 1930, ko je bil obsojen zaradi davčne utaje.
Še bolj resna kot izogibanje obdavčitve, pravi ameriška ministrstva za finance
Pranje denarja olajšuje širok spekter resnih temeljnih kaznivih dejanj in na koncu ogroža celovitost finančnega sistema.
Nič najmanj teh zločinov je trgovina s prepovedanimi drogami in terorizem, zato je vlada ZDA in druge vlade težko pereči pranje denarja.
Kakšen zakon o pranju denarja?
Dve ameriški zakoni se neposredno nanašajo na poskuse za zmanjšanje dejavnosti pranja denarja. Zakon o bančni tajnosti iz leta 1970 vključuje zahteve za banke in finančne institucije, da poročajo o nekaterih vrstah transakcij in velike denarne transakcije.
Leta 1986 je Kongres sprejel zakon o nadzoru pranja denarja, ki pranju denarja določa poseben zvezni zločin. Prepoveduje posebna kazniva dejanja v zvezi s finančnimi transakcijami (opredeljena zelo široko), ki skušajo skriti, od kod prihajajo sredstva, kdo je lastnik skladov ali jih nadzoruje. Ta zakon lahko preganja kršitve brez najmanjšega zneska transakcij.
Novejši zakoni so bili uveljavljeni predvsem v bankah s strožjimi predpisi in zahtevami za identifikacijo bančnih odjemalcev.
Kaj o finančnih transakcijah zunaj ZDA?
Pranje denarja pogosto delujejo z offshore računi (bančni računi zunaj ZDA). Če želite preprečiti skrivanje denarja v tujini, mora vsakdo, ki ima premoženjska sredstva, poročati v IRS. Ustrezni zakon se imenuje FATCA (zakon o davčnem zakonu o tujih računih). Ta zakon zahteva poročanje o velikih tujih sredstvih, z najnižjimi vrednostmi, ki so odvisne od vašega davčnega statusa. Če je vaše tuje premoženje manjše, vam ni treba predložiti poročila za zadevno davčno leto.
Kaj moram storiti za izpolnjevanje zakonov o preprečevanju pranja denarja?
Tudi če vaše podjetje ni banka, ste lahko žrtev sheme za pranje denarja.
Če ima vaše podjetje velike zneske transakcij (od prodaje opreme ali transakcij z nepremičninami) ali če veliko denarja opravlja (na primer restavracija), se morate zavedati, od kod prihaja denar v vaše podjetje. To načelo, v bančni industriji, se imenuje "Know Your Customer".
Natančneje, zvezni zakon zahteva, da poročate o kakršnih koli večjih gotovinskih transakcijah nad 10.000 $ do IRS. Obstaja poseben obrazec, ki ga boste morali uporabiti za poročanje o teh transakcijah - obrazec 8300. Opomba: gre za gotovinske transakcije, ki jih finančni sistem ne more izplačati.