Če ima podjetje močan in pozitiven neto denarni tok iz meseca v mesec, se šteje, da je finančno močan, vsaj kratkoročno. Če pa ima na drugi strani šibek denarni tok ali celo negativen denarni tok (izgubi denar), potem je finančno šibek in celo lahko ogrozi stečaj . Neto denarni tok zagotavlja sredstva, ki jih mora družba razširiti, vlagati v raziskave ali v novo opremo ali plačati dividende ali zmanjšati dolg.
Kako izračunati čisti denarni tok
Čeprav lahko ugotovite neto denarni tok na izkazih denarnih tokov podjetij, izračunavanje čistega denarnega toka je enostavno. Samo vedeti, koliko je podjetje prineslo in koliko je izplačalo v določenem obdobju. Tukaj je formula:
Neto denarni tok = denarna potrdila - gotovinska plačila (v časovnem obdobju)
Drug način za preverjanje čistega denarnega toka je upoštevanje izkaza denarnih tokov in njegovih treh različnih delov, med katerimi so: denarni tokovi iz poslovanja, denarni tokovi iz naložbenja in denarni tokovi pri financiranju.
Ko razvijete Izkaz denarnih tokov, je skupni čisti denarni tok za podjetje. Prišli ste do tega odgovora tako, da dodate rezultate iz vsakega od treh različnih delov izjave. Tukaj sta dva načina za izračun tega:
Neto denarni tok = denarni tok iz poslovanja + denarni tokovi pri naložbenju + denarni tokovi pri financiranju
ali
Neto denarni tokovi = CFO + CFI + CFF
Če je denarni tok nizek ali negativen
Kot je opisano zgoraj, bi podjetje morda imelo težave s podjetjem, ki ima šibek čisti denarni tok ali negativen čisti denarni tok. Čeprav podjetje ne more vzdrževati slabega čistega denarnega toka za nedoločen čas, nekaj mesecev teh vrst rezultatov morda ni znak nevarnosti, zlasti če obstaja dober razlog za rezultate.
Na primer, podjetje bi imelo nizek čisti denarni tok, ker vlaga v drago novo opremo ali plačuje nov proizvodni obrat. V teh primerih potencialni presežek, ko nova oprema ali objekt začne ustvarjati prihodek, lahko pretehta negativno vrednost začasno slabe bilance stanja.
Vendar se lahko neto denarni tok, ki se je iz meseca v mesec zmanjševal, kaže na upad prodaje ali zmanjšanje stopnje dobička , ki očitno ni dober znak za podjetje. Če vodite podjetje, poskrbite, da boste razumeli, kako izračunati neto denarni tok, da zagotovite, da je vaše podjetje donosno, kot menite, da je.