"Finančna sredstva so lahko zelo zastrašujoča za veliko lastnikov malih podjetij," pravi Raman Chadha, izvršni direktor Centra za podjetništvo Coleman na Univerzi DePaul.
"To je moja izkušnja, da večina lastnikov malih podjetij ne ve, kako upravljati številkam."
Finančni izkaz vašega poslovnega načrta bo zajemal tri splošne postavke: izkaz poslovnega izida, bilanco stanja in izkaz denarnih tokov, vsak s številnimi podskupinami. Naslednji je splošen opis za pripravo finančnih načrtov poslovnega načrta in ne bi smel biti izčrpen račun finančnih podatkov, ki jih boste potrebovali.
Izkaz poslovnega izida
Izkaz poslovnega izida prikazuje, kakšen dobiček ali izgubo pričakujete za leto. Za nova podjetja je treba izkaze poslovnega izida razdeliti mesečno ali četrtletno. Poslovanje v drugem do peti leti poslovanja mora imeti četrtletne ali letne izkaze poslovnega izida, svetuje uprava malih podjetij.
Izkaz poslovnega izida vključuje:
- Prihodki: "Rast prihodkov vedno traja dlje, kot si pričakoval", opozarja Chadha. "Pametno je biti bolj konzervativen" v svojih ocenah, pravi.
- Stroški: vključuje stroške poslovanja, kot so stroški za dobave, najemnine in plače; plačila posojil, vključno z obrestmi; in honorarji za svetovalce, vključno z odvetniki in računovodji.
- Stroški prodanega blaga: stroški trgovanja, izdelave in prenašanja vašega izdelka na trg. Storitvene storitve to pogosto ne potrebujejo.
- Bruto dobiček: vaša prodaja minus vsi stroški, neposredno povezani s to prodajo.
- Dobiček iz poslovanja: dobiček vašega podjetja po odbitku vaših operativnih stroškov iz bruto dobička.
Čisti dobiček: izračuna se tako, da se od skupnih prihodkov odštejejo skupni stroški vašega podjetja.
Čisti dobiček pred obdavčitvijo : Znesek dohodka, ustvarjenega pred davki, se izvede.
Čisti dobiček po davkih: Čisti dobiček minus plačani davki.
Bilanca stanja
Bilanca stanja zagotavlja letni posnetek poslovnih rezultatov. Številke so pogosto zapisane samo za en dan. Če še ne poslovate, vam družba American Express priporoča, da ustvarite bilanco stanja iz vaših osebnih sredstev in obveznosti.
Bilanca stanja vključuje:
- Kratkoročna sredstva: Vključuje gotovino, zaloge, terjatve do kupcev, kot so krediti in druga plačila, ki jih dolguje podjetju, in osnovna sredstva. Osnovna sredstva vključujejo stroje, premoženje in dobro ime. To so predmeti, ki jih ni mogoče hitro pretvoriti v denar.
- Obveznosti: Kratkoročne obveznosti vključujejo prihajajoča plačila, kot so plače in plače, plačljive terjatve, ki so plačila za storitve in davki, ki jih dolgujejo. Dolgoročne obveznosti vključujejo plačila za dolgove in obveznice, ki zapadejo v plačilo najmanj eno leto.
Kapital: Naložbe in zadržani dobiček. Zadržani dobiček, imenovan tudi neto vrednost, meri naložbe z odštetjem obveznosti iz sredstev.
Projekcije denarnega toka
Projiciranje denarnega toka vašega podjetja je lahko težavna naloga, vendar je za potencialne posojilodajalce ključne informacije, ki želijo predstaviti, koliko denarja boste morali plačati. Za mnoge strokovnjake je denarni tok, kjer gumija doseže cesto v smislu odločanja o tem, ali je podjetje zdravo.
Projekcije denarnega toka vključujejo:
- Denarni priliv: to pomeni, koliko denarja, za katerega menite, da bo prišlo v vaše podjetje. V veliki meri temelji na vaših prodajnih napovedih in terjatvah, če je to primerno.
- Denarni odtok: ti so pričakovani denarni stroški. Upoštevajte pričakovano povečanje stroškov, na primer povečanje števila zaposlenih ali povečanje najemnine.
Projekcija vašega denarnega toka bo vaš denarni odtok odštet od vašega denarnega priliva.
Vse te formule so precej zapletene, zato razmislite o najemu računovodje, ki vam bo pomagal ustvariti finančne podatke svojega poslovnega načrta.
Uredil Alyssa Gregory.