Upravljajte denar in likvidnost za tekoče poslovanje
Podjetja za zagon se pogosto znajdejo manj denarja od znamke.
Obstoječa podjetja lahko najdejo načine za preživetje, če najdejo načine za ustvarjanje denarja. Denar je najpomembnejši element preživetja za mala podjetja. Mala podjetja pogosto trdijo, da je njihova največja težava nezmožnost nadzora nad denarjem.
Tako kot posameznik ali družina, podjetja potrebujejo denarno blazino, na katero se zanesejo. To jim daje varnost v nestabilnih časih. Prav tako jim daje možnost izkoristiti strateške naložbe ali izkoristiti priložnosti za zmanjšanje stroškov. Mala podjetja se morajo osredotočiti tudi na koncept prostega denarnega toka, da bi ugotovili to denarno blazino.
Duncan Connor, govori o tem, kako so podjetja izkoristila svoj denarni tok, da bi med recesijo v obdobju 2007-2009 ostala uspešna : "To je preprost primer upravljanja s količino toka v vaši dejavnosti in kdaj. Uspešna podjetja so upravljala svoje stroške , maksimalne marže in zgradili svojo bazo strank. "
"Ena od prvih stvari, ki so jo uspešna podjetja storila med recesijo, je bila, da pogledajo na njihovo zadolževanje in se ponovno pogajajo o pogojih z nekaj, čeprav je lahko več kot nekaj let in končno dražje, ima nižja plačila. verjetno slaba ideja za večino podjetij, vendar če refinanciranje obstoječega dolga vam omogoča, da ostanejo v poslu, obstaja določen upor, da to storite. "
"Druga podjetja so se dogovorila za daljša obdobja za plačila dobaviteljem, hkrati pa zahtevajo hitrejša plačila od strank."
Drug način, kako so podjetja, ki preživijo recesijo, upravlja denarni tok je bila, da bi upravljali, koliko zalog je bilo opravljeno v katerem koli času - inventar strošek denarja, in zaloge, ki sedijo na zalogi tla v tednih, imajo oportunitetne stroške, ki lahko v stečaju podjetja. "
Najmanj želeni nadzor nad stroški je vedno v človeških virih, toda zaradi zmanjšanja naročil, so številna predelovalna podjetja odpustila osebje, uvedla zamrznitev ali zmanjšala plačila in koristi, zmanjšala naložbe v najem in usposabljanje. "
Connor zaključuje: "Na drugi strani stvari, da bi denar v notranjosti prišel, je bilo tudi nekaj trikov."
"V zadnjih dveh letih se je na radarjih več malih gospodarskih subjektov pojavilo račune terjatev , ki pa je, da svoje račune prodate za tri do deset odstotkov manj od zneska računa . Zdaj pa sprašujete, zakaj bi vsaka poslovna dejavnost Odgovor je, da je za večino podjetij 90-odstotni račun zdaj v 90-ih dneh boljši od 100 odstotkov računa, to pa, če kupec plača v celoti. Faktoring je podjetjem omogočil, da dobijo skoraj vse svoje račune, ki jih plača tretjim osebam in se osredotočiti na poslovanje in ustvarjanje vodij, ne pa na lov na plačila.
Tretja oseba gori stranko za plačilo. "
"Številni samostojni podjetniki in partnerstva so zmanjšali znesek, ki so ga plačali lastniki, v večini primerov pa so lastniki vložili več lastnega denarja v podjetje, da bi nadaljevali z delom, medtem ko so se drugi preselili na bolj raznolike ali donosne površine ."
Denarna sredstva in dobiček
Denarni tok in dobiček nista enaka. Finančno računovodstvo ni osredotočeno na denarni tok . Osredotoča se na čisti dohodek ali dobiček. Dolgoročno so dobiček in denarni tok približno enaki, vendar je ključna razlika čas.
Časovna razporeditev je lahko odločilna za mala podjetja . Na primer, ko prodajate kreditnemu kupcu, to takoj prepoznate na vašem izkazu poslovnega izida. To se imenuje obračunsko računovodstvo . Vendar pa vam denar ne dobite takoj.
V vašem denarnem proračunu in izkazu denarnih tokov ne prikazujete te kreditne transakcije, dokler dejansko ne prejmete plačila.
Vidite lahko, kako bi lahko bila razlika med dobičkom in denarnim tokom zelo velika. Če imate na primer hitro rast prodaje kreditov, lahko dobiček precej presega dejanske prejete denarne vložke. Takšna situacija omogoča manjše družbe, da so zelo ranljive za zmanjkanje gotovine.
Kaj je likvidnost?
Pogosto slišite besedo likvidnost, ki se uporablja v kombinaciji z upravljanjem denarnih sredstev. Likvidnost je zmožnost podjetja, da plača kratkoročne dolžniške obveznosti. Z drugimi besedami, če ima družba ustrezno likvidnost , lahko plača svoje tekoče obveznosti, kot so obveznosti, ki jih je treba plačati . Običajno so obveznosti za plačilo dolgovi, ki jih dolgujete svojim dobaviteljem.
Obstajajo metode, ki jih lahko uporabite za merjenje vaše likvidnosti. Analiza finančnega razmerja vam bo pomagal ugotoviti, kako je vaše podjetje tekoče ali kako uspešno bo pri izpolnjevanju svojih kratkoročnih dolžniških obveznosti. Sedanje razmerje vam bo pomagalo določiti razmerje med trenutnimi sredstvi in vašimi trenutnimi obveznostmi. Kratkoročna sredstva vključujejo gotovino, terjatve, zaloge in občasno druge vrstične postavke, kot so tržni vrednostni papirji. Imeti morate več tekočih sredstev kot kratkoročne obveznosti v svoji bilanci stanja v vsakem trenutku.
Hitro razmerje vam bo omogočilo, da ugotovite, ali lahko plačate svoje kratkoročne dolžniške obveznosti ali tekoče obveznosti, ne da bi morali prodati popis. Pomembno je, da podjetje to lahko to naredi, ker, če morate prodati inventar za plačevanje računov, kar pomeni, da morate poiskati kupca za ta inventar. Iskanje kupca ni vedno enostavno ali mogoče.
Obstajajo številni drugi likvidnostni ukrepi, ki jih boste želeli uporabiti za določitev vašega denarnega položaja.
Osredotočanje na likvidnost je bolj naravno za CEOja kot za računovodjo, ki je usposobljen za prakso računovodstva na podlagi nastanka poslovnega dogodka . Ko se vaše podjetje šele začenja, ga v bistvu zapišete iz čekovne knjige, ki je primer gotovinskega računovodstva . Dokler je v računu denar, je vaše podjetje topilo. Ker vaše podjetje postane bolj zapleteno, boste morali sprejeti bolj zapleteno finančno računovodstvo. Vendar pa se morate osredotočiti na likvidnost in upravljanje denarnih sredstev, čeprav sledite neto dohodku s finančnim računovodstvom.
Denarni proračun
Večina podjetij bi morala pripraviti mesečne proračunske proračune, da bi spremljala denar. Dejstvo je, da je treba denarne proračune opraviti od šest do dvanajst mesecev vnaprej, da bi projektirale potrebe po denarju . Denarni proračun bo zajelo časovno razliko med dobičkom, ki ga vidite na izkazu poslovnega izida, in denarjem, ki dejansko prihaja v podjetje in izvira iz podjetja.
Namen denarnega proračuna ni določiti cilje za denar, temveč predvideti potrebe. Če pripravite denarne proračune 6-12 mesecev vnaprej in se vaše potrebe spremenijo, potem spremenite svoje proračunske proračune. Poskrbite, da so ti podatki posodobljeni, ker so stroški poslovanja nizki za gotovino v podjetju visoki. To bi morali vedeti iz lastnih osebnih financ. Pripravite svoje proračune konzervativno.
Proračuni gotovine lahko obravnavajo scenarije "kaj-če". Uporabite jih lahko za testiranje različnih možnih scenarijev prihodnosti. V prihodnji scenarij lahko priložite odstotek verjetnosti in preizkusite svoje predpostavke. Na primer, lahko spremenite hitrost vaših zbirk ali čas nakupa inventarja in vidite, kako vpliva na vašo denarno pozicijo.
Kako povečati svoj denarni tok
Vaš cilj, kot lastnik in skrbnik vašega podjetja, je, da iztisnete vse gotovine iz vaše bilance stanja, ki jo lahko. Ne samo, da želite, da bi dobili čim več denarja iz vašega podjetja, ampak ga tudi želite obdržati v primeru potencialne ali dejanske krize.
Dva vašega trenutnega računa sredstev sta ponavadi veliki odtoki na vašem denarju. So popis in terjatve. Inventarji so izdelki, ki jih prodajate in terjatve za račun, vaši kreditni računi ali računi, ki predstavljajo kredit, ki ga razširite na stranke. Stanja v obeh računih je treba čim prej preračunati v gotovino.
Analizo finančnega razmerja lahko uporabite za preverjanje vašega položaja glede popisa in terjatev . Kazalniki o prometu z zalogami vam lahko povedo, ali je vaš inventar zastarel ali če prodajate tako hitro, da se zalogujete. Koeficienti terjatev , kot je dnevna prodaja, lahko poveste, kako hitro vaše kreditne stranke čiščijo svoje račune. Ko določite položaj vašega inventarja in terjatev, lahko sprejmete ustrezne ukrepe za prilagoditev in večje število prihodkov v vašem podjetju.
Drug način, da dobite več denarja v vašem podjetju v zvezi s svojimi kreditnimi strankami in terjatvami za račune , uporablja sistem lockbox za zbiranje plačil. Če imate plačila z žično povezavo ali pošto v poštni predal, ta plačila hitreje prehajajo v vaš račun. Vaša banka lahko potem premakne sredstva v obresti.
Druga kratkoročna strategija za iztisnjenje denarja iz vaše bilance stanja je pregled trenutnih obveznosti v vaši bilanci stanja . Osredotočite se na plačljive račune. To so tisto, kar dolgujem svojim dobaviteljem. Plačajte račune, ki jih je treba plačati na dan, ko so zapadli, ne zgodaj. Ni razloga, da bi dobaviteljem dali gotovinske dneve pred plačilom. Vaše podjetje mora uporabiti to gotovino. Raztegnite uporabo vaših sredstev.
Ključi za dobro upravljanje denarnih sredstev
Bistvo dobrega upravljanja gotovine je, da v krizi značilni finančni izkazi postanejo nepomembni in vse, kar je pomembno, preživi z denarnega vidika. V gotovinski krizi, kot je recesija, osredotočenost lastnika podjetja postane nujno zelo kratkoročna. Gotovinska kriza pogosto privede do dobre prakse upravljanja z denarnimi sredstvi v menedžerih podjetij, ki se prenesejo od tega dne dalje.
Vodje morajo razumeti, kako pripraviti mesečni proračun . Nato morajo razumeti vire in uporabo gotovine, kot so tiste, ki so navedene na izkazu denarnih tokov , eden od treh zahtevanih računovodskih izkazov . Povratne informacije, ki jih dobite iz teh računovodskih izkazov, so neprecenljive. Začnejo s popisom in terjatvami, če upravljavci lahko čim bolj povečajo svoj denarni tok, se lahko skoraj vedno izognejo zmanjkanju denarnih sredstev in se izpostavljajo težavam z denarnim tokom.