Kaj morate vedeti o davčnih odbitkih za dobrodelne donacije

by Joanne Fritz

Na srečo obstaja veliko prednosti za dobrodelne namene . Najpomembneje je, da se počutite dobro.

Od leta 2018 pa bo še težje dobiti še eno dobro stvar o dobrodelnih podarah - davčnih olajšavah.

Olajšave za dobrodelne namene gre skupaj z "standardnim odbitkom". Za prejem dobrodelne davčne olajšave smo vedno morali razčleniti naše odbitke in imeti dovolj odbitkov, da bi presegli standardni odbitek.

V skladu z novim Zakonom o davčnih olajšavah in delovnih mestih se je ta standardni odbitek povečal. Na primer, zdaj je skupaj 24.000 dolarjev za poročenega para. Plus dodajte še 1250 $, če je starost 65 let ali več. Za eno osebo standardni odbitek znaša 12.000 $ plus 1550 $ za tiste, starejše od 65 let.

Čeprav je v novem zakonu ohranjena dobrodelna davčna olajšava, se za povprečnega dobrodelnega donatorja morda ne bi bilo ugodno razdeliti.

Vendar pa obstaja še nekaj načinov za iskanje davčne ugodnosti za dobrodelne namene.

Ena metoda je povezana z IRA (individualnim pokojninskim računom) in samo, če je eden 70-1 / 2. Vprašajte svojega IRA skrbnika, da prenese denar neposredno iz vašega računa v dobro dobrodelno organizacijo. To dejanje, ki se imenuje kvalificirana dobrodelna distribucija (QCD), ne bo imelo za posledico odbitka, lahko pa bo znižalo prilagojeni bruto dohodek, zaradi česar je nižji davčni račun. Sodelujte s svojim finančnim svetovalcem, da se prepričate, da to deluje zate in da razumete vse globe, vključno s tem, kako vpliva na vašo zahtevano minimalno porazdelitev (RMD) in vse omejitve, koliko lahko prenesete.

Druga možnost bi bila usmerjanje dobrodelnih donacij prek sklada, ki ga priporoča donator . Taka sredstva je mogoče zelo enostavno vzpostaviti z mnogimi bankami, borznimi posredniki ali ustanovami skupnosti in samo za 5000 dolarjev. Če boste svoje prispevke že več let vnesli v eno leto (s čimer boste odstranili oviro standardnega odbitka), boste morda lahko uveljavili davčno olajšavo v letu, ko boste dali denar na svoj račun. Nato lahko sredstva razporedite v dobrodelne organizacije sčasoma.

Če lahko dobrodelno donacijo dobite v dobrodelne namene, bodisi tako, da navedete znaten znesek in imate dovolj drugih odbitkov za razvrstitev ali prek ene od teh drugih metod, tu je nekaj stvari, ki jih je treba upoštevati.

01 - Kako odbije davek od dohodka za dobrodelno donacijo?

Odločbe o odbitku morate dati v svojo davčno napoved in jih podariti kvalificirani dobrodelni organizaciji. To pomeni, da mora biti dobrotvorna organizacija 501c3, oproščena davka.

Ko davčni zavezanec dobi dobrodelni odbitek, se prihranki dvignejo, ko se poveča davčna stopnja. Bogatejši je, bolj ugodno je dobrodelno dajanje.

Če želite odbiti dobrodelni prispevek, morate vložiti obrazec 1040 in razčleniti odbitke na seznamu A.

02 - Kdaj se lahko odbije dobrodelni prispevek?

Vaše darovanje kvalificiranim dobrodelnim organizacijam je mogoče odbiti v istem letu, v katerem je bilo vloženo. Prispevek se šteje za plačan, ko ga preverite po pošti ali ko ga zaračunamo na vaši kreditni kartici (ne ko plačate družbi za kreditne kartice). Prepričajte se, da je vaša donacija narejena do 31. decembra leta, v katerem nameravate zahtevati odbitek.

03 - Katere dobrodelne organizacije veljajo za kvalificirane?

Veliko dobrodelnih organizacij se kvalificira za donacije, ki se odbijejo od davkov, vendar ne vse. Bodite pozorni na oznako 501 (c) (3) .

Dobrodelna ustanova vam bo povedala, ali je donacija davčna olajšava, plus jo lahko iščete na spletni strani IRS.

Tu so vrste organizacij, v katerih lahko običajno zavrnete vaš prispevek:

Cerkve in druge verske organizacije
Izobraževalne organizacije, oproščene davka
Bolnice, oproščene davka, in nekatere organizacije za medicinske raziskave,
Vladne agencije, kot je država ali delitev države
Organizacije ( združene sklade ), kot so skupnost v prsih, ki jih podpira javnost
Nekatere zasebne fundacije, ki distribuirajo prispevke, ki jih prejmejo v javne dobrodelne ustanove. Nekateri zasebni operativni temelji. Več o temah .
Nekatere organizacije za članstvo, ki prejmejo več kot tretjino prispevkov širše javnosti.

Odškodnine za dobrodelne namene niso dovoljene za prispevke posameznika, tuje vlade, mednarodnih dobrodelnih organizacij, političnih strank, političnih kampanj, organizacij socialnega skrbstva, splošno znane kot 501 (c) (4) , ali odbori za politično ukrepanje.

04 - Ali obstaja mednarodna dobrodelna odsvojitev davka?

Dokumentarni film Ashley Cooper / Corbis

Vsi smo zaskrbljeni zaradi dobrih vzrokov v tujini, in večina od nas želi dati globalno. Toda, kakšne so posledice za vašo dobrodelno davčno olajšavo?

Če je dobrodelna organizacija registrirana v ZDA kot dobrodelna organizacija, lahko za donacijo dobite odbitek. Če dobrodelnost ni registrirana, ni davčne olajšave. Številne, številne neprofitne organizacije , registrirane v ZDA, nudijo mednarodno pomoč, zlasti za pomoč pri nesrečah .

05 - Kako se z donacijami za nedenarne donacije spopadam z dobrodelnostjo?

S standardnim odbitkom, ki je sedaj tako visok, je dvomljivo, da bi donacije, kot so oblačila in gospodinjska oprema, zaslužile davčni odbitek za posameznike.

V vsakem primeru obstajajo pravila za donacije brez denarja, kot so nepremičnine ali stara oblačila, gospodinjska oprema ali pisarniška oprema.

Pri premoženju v lasti več kot eno leto je odbitek običajno enak pošteni tržni vrednosti nepremičnine.

Donirana oblačila in predmeti za gospodinjstvo morajo biti v "dobrem stanju ali boljši" v skladu z IRS. Za dobro blago morate imeti potrdilo o odbitku. Ne morete odbiti za predmete, ki jih vržete v koš.

Morda boste potrebovali kvalificirano oceno, če podarite predmet ali skupino predmetov, za katere ste odšteli več kot 500 dolarjev.

06 - Ali lahko dobim odtegljaj za doniranje mojega avtomobila?

Darovanje avtomobila do vrednega dobrodelnega vidika se zdi kot dobra poteza, vendar je žal donacija avtomobilov območje dobrodelne dejavnosti, ki je precej z goljufijo in zavajajočimi informacijami.

Če želite prejeti odbitek za donacijo avtomobila, tovornjaka, čolna, letala ali katerega koli drugega vozila, mora biti predmet vreden več kot 500 dolarjev. Plus, morate imeti pisno potrdilo iz dobrodelne ustanove.

Oglejte si naše predloge za srečen izid za vas, dobrodelnost in vaš avto.

07 - Ali lahko vzamem odbitek za moje prostovoljno delo?

Ne, vrednosti vašega časa, porabljenega za dobrodelno delo , ne morete odbiti kot dobrodelno darilo, lahko pa odbijete svoje stroške , kot so kilometrine, ki so trenutno določeni na 14 centov na miljo. Drugi možni odbitki za stroške vključujejo vaše potovanje za prostovoljno delo v tujini ali celo v drugi državi.

Za povprečno osebo odbitni izdatki za prostovoljno delo ne bodo presegli novega standardnega odbitka.

08 - Katera dokumentacija je potrebna za odbitke za dobrodelne prispevke?

Če želite zahtevati odbitek za gotovino, ček ali drugo denarno darilo, morate imeti pisno potrdilo dobrodelne organizacije.

Potrdilo mora vsebovati ime organizacije, datum prispevka in znesek darila. Dobrodelne organizacije so dolžne zagotoviti pisno potrdilo o donacijah nad $ 250, vendar večina ponuja nekaj potrdil o prejemu, ne glede na to, kakšna je velikost prispevka.

Za prispevke, ki so manjši od 250 USD, če potrdilo ni bilo zagotovljeno, bo preklican ček ali bančni zapis zadostoval. Ne morete odbiti priložnostnih darov, ki jih spustite v dobrodelno zbirko ali žlico brez potrdila o prejemu.

Če prejmete nekaj blaga ali storitev v zameno za vašo donacijo, mora dobrodelna organizacija določiti vrednost tega blaga ali storitev. Znesek vašega darovanja lahko odbijete samo nad to vrednostjo. Dokumenti iz dobrodelne organizacije bi morali navesti, kaj je deduktivno.

09 - Kaj pa, če bi jaz z mobilnim telefonom?

Če pošiljate darilo v katero koli dobrodelno organizacijo, uporabite telefonski račun kot vaš račun. Navesti je treba datum, donacijo in ime dobrodelne ustanove. Ko pošiljate besedila v dobrodelno organizacijo, neprofitna organizacija ne prejme informacij o tem, kdo ste. Ste anonimni. Zato od te dobrodelnosti ne boste prejeli potrdila. Naročnina za donacijo se prikaže na telefonskem računu.

10 - Ali je Zaveza, ki sem jo naredila na odtegljaju davčnega mesta Crowdfunding?

Obstaja veliko lokalnih spletnih strani. Nekateri, kot je Kickstarter, so predvsem za zbiranje denarja za podjetje, izdelek ali projekt, čeprav neprofitne organizacije niso izključene.

Nekatera spletna mesta, kot je Crowdrise ali Generosity by IndieGoGo, lahko vsebujejo neprofitne oglaševalske akcije in posameznike, ki zberejo denar za drugo osebo.

Le kvalificirane neprofitne organizacije, ki zbirajo sredstva na teh spletnih mestih, lahko zagotovijo davčno olajšavo.

Poiščite nekaj preverjanja davčnega statusa organizacije, ki zbira sredstva. Očitno je, da če je oglaševalska akcija za posameznika, podjetje ali izdelek, ne bi bilo dobrodelne odbitka davka.

Ta članek je zgolj informativne narave. Namen ni pravno svetovanje. Preverite druge vire, kot je IRS, in se posvetujte s pravnim svetovalcem ali računovodjo.