Informacije o odbitku davkov, ki vam lahko prihranijo denar, se prijavite aprila
1. Ali bi moral odtegniti del svojega doma, ki ga uporabljam za svoje podjetje?
Čas je bil, da lastniki domačih podjetij, ki so se kvalificirali za ta odbitek, ne bodo upoštevali, ker so mislili, da so vključeni v dejavnike, ki so postavili rdečo zastavo za revizorje IRS in povečali možnosti za revizijo. Na srečo, to ni nujno tako. Še bolje je IRS spremenil, kako zmanjšati uporabo domače pisarne, kar olajša in kot kdajkoli prej.
Kljub temu obstaja nekaj zahtev, ki jih je treba izpolniti, da bi se zmanjšal domači urad . Najpomembnejše je, da se vaš pisarniški prostor uporablja izključno in redno za podjetja. To pomeni, da služba, ki služi kot vaš kraj poslovanja in družinska računalniška soba ponoči, ne bo upravičena do odbitka po pravilih IRS. S tem, da vam ni treba imeti celotne sobe za sebe. Oddelek lahko razdelite iz prostora, ki se uporablja samo za vaše podjetje.
Oddelek vašega doma, ki se uporablja za podjetja, lahko odbijete le. Torej, če vaša domača pisarna sprejme polovico dnevne sobe, lahko samo polovico dnevne sobe odbijete.
Poleg tega mora ta pisarna biti primarno mesto, kjer poslujete. Obstaja nekaj izjem od pravilnika o domači pisarni, ki se nanaša na dnevne skrbi in zaloge zalog, večinoma pa mora biti vaša domača pisarna, kjer poslujete in poslovanje je vse, kar je narejeno v tem prostoru.
IRS dovoljuje dve možnosti za odbitek domačega urada. Redna metoda vam omogoča, da pomnožite odstotek pisarniškega prostora v vašem domu z operativnimi stroški na domu, kot so najemnina, hipoteka in javne službe. Torej, če vaša domača pisarna zavzema 5 odstotkov prostora v vašem domu, bi to pomnožili z vašimi stroški poslovanja na domu. Povečanje števila domačih pisarn je pred kratkim vodilo IRS, da ustvari poenostavljeno možnost za dedukcijo domače pisarne, v kateri pomnožite svoj domači urad kvadratni posnetek (največ 300 kvadratnih čevljev) za 5 $. Torej, če ste domači urad je 100 kvadratnih metrov, pomnožite to za 5 do 500 dolarjev.
2. Zdaj, ko sem samozaposlen, lahko zapišem svoj avto kot poslovni strošek?
Dobra novica je, da vam ni treba imeti ločenih poslovnih avtomobilov, da odbijete stroške, povezane z vašim vozilom . IRS vam omogoča, da odbijete dejanske stroške vašega avtomobila za podjetja, vendar je lažja možnost, da sledite svojemu podjetju, ki vozi milje in ga pomnožite s tolikšnim stroškom za miljo. Kot pri vseh samozaposlenih davčnih olajšavah je ključnega pomena voditi podrobne zapise in razlikovati med poslovno in osebno uporabo avtomobila. Uporabite lahko ročno zapisan dnevnik ali elektronsko sledilno napravo, na primer CarCheckup.
Naprava za sledenje je približno 150 dolarjev, vendar samodejno sledi in nato prenese povzetke kilometrov do vašega računalnika prek USB-ja. Obstajajo tudi telefonske aplikacije, ki jih lahko uporabite, čeprav boste želeli preveriti, ali natančno merijo kilometre.
3. Katere vrste izdatkov lahko odpisam?
Obstaja veliko različnih stroškov, ki jih lahko podjetje odbije. Verjetno več kot si misliš. Domači odbitki podjetij so v dveh kategorijah: neposredni stroški in posredni stroški. Neposredni stroški so tisti, ki so neposredno povezani z ustvarjanjem vašega izdelka ali zagotavljanjem storitev. Na primer, če ste blogger, bi bilo spletno gostovanje in domena neposreden strošek. Posredni stroški so tisti, ki jih ni mogoče povezati z izidom določenega izdelka, vendar so potrebni za vzdrževanje podjetja. Primeri posrednih stroškov bi bili dostop do interneta, ki vam ne omogoča samo blogiranja, ampak tudi trženja, e-pošte, podpore strankam itd.
Lahko dobite idejo o vrstah stvari, ki jih lahko odbijete s pregledom tega seznama morebitnih odbitkov .
Med odpisovanjem stroškov preprosto in enostavno, morate biti pozorni, da ne porabite v celoti odbitka, če je bil uporabljen samo del stroškov v podjetju. Če na primer kupite nov računalnik za svoje podjetje, vendar ga uporabite tudi za osebno uporabo, kot je shranjevanje fotografij, glasbe in iger, boste morali slediti svoji poslovni uporabi in odbiti le ta odstotek. Drugo področje je vaš mobilni telefon . Če uporabljate svoj mobilni telefon tako za poslovne kot za osebne, boste morali spremljati, kolikšen odstotek svojega časa se uporablja za poslovne klice in osebne klice. Internet je še en zapleten odbitek, če se uporablja tako za poslovno kot za užitek.
4. Ali lahko odpisujem svoje zdravstveno zavarovanje, če imam posamezno zavarovalno polico?
Če ste samozaposleni in plačate za lastno zdravstveno zavarovanje, lahko celotne stroške premij za zdravstveno zavarovanje odbijete kot osebni odbitek. Pomembno je vedeti, da morate za zmanjšanje stroškov zdravstvenega zavarovanja imeti čisti dobiček od vašega podjetja. Če zlomite celo v svojem poslu ali doživite izgubo, boste morali z odštetjem A. vzeti odbitek zdravstvenih stroškov na vaši posamezni vrnitvi.
5. Ali potrebujem potrdila o vseh mojih odbitnih izdatkih ali lahko uporabim izpisek kreditne kartice kot dokaz?
Ohranjanje in organiziranje prejemkov je ključnega pomena, če morate v reviziji dokazati svoje stroške. Dokazno breme za odbitek poslovnih odhodkov je "Štiri Ws": kdo, kaj, kje in zakaj. Če lahko potrjujete potrebo po stroških z različnimi drugimi sredstvi, kot so avtomobilski dnevnik in izpisek kreditne kartice, ga lahko IRS sprejme. Najvarnejši način dokazovanja stroškov je s potrdilom in beležko, ki podrobno določa, kdo, kaj, kje in zakaj.
Če imate dodatna davčna vprašanja, razmislite o uporabi teh drugih virov:
- Top 5 samozaposlenih davčnih vprašanj
- Top 5 samozaposlenih vprašanj o reviziji davčnega vračila
- 15 samozaposlenih davčnih odbitkov
Izjava o omejitvi odgovornosti: Nisem davčni strokovnjak ali licenčni davčni odvetnik. Navedene informacije je treba uporabiti kot splošni vodnik. Za posebna vprašanja o lastnih davkih se obrnite na davčnega strokovnjaka ali se obrnite na uradne publikacije IRS.
Posodobljeno maj 2016 Leslie Truex