6 davčnih kreditov za zmanjšanje vašega poslovnega davka

by Jean Murray

Davčni krediti za dostop invalidov, raziskave, zaposlovanje delavcev in več

Za večino lastnikov podjetij izraz "davčna olajšava" pomeni nekaj dobrega, vendar niso prepričani, kaj izraz resnično pomeni, davčni odbitki pa se pogosto zamenjajo z davčnimi odbitki. Kot boste videli, so davčni odbitki boljši od odbitkov. V tem članku so tudi pojasnjeni nekateri najpogostejši davčni dobropisi, ki jih podjetja lahko uporabijo za znižanje davkov.

Kakšen je namen davčnih posojil?

Davki dobijo podjetja in posamezniki kot spodbude za določene vrste dejavnosti. Na primer podjetja lahko dobijo davčne olajšave za nakup energetsko učinkovitih vozil in gradnjo z "zelenimi" izdelki. Običajno se ponuja davčni odbitek za določeno časovno obdobje, ki se konča po koncu tega časa.

Davčni krediti za nakupe

Za davčne olajšave za poslovne nakupe morate v letu, ko zahtevate davčni odbitek, kupiti in dati v uporabo (začeli uporabljati) opremo, vozilo ali objekt.

Preverite pri vašem davčnem strokovnjaku

Ko preberete seznam, se zavedajte, da so vsi ti krediti opremljeni z omejitvami in kvalifikacijami, ki jih morate izpolniti, da bi prejeli kredit. Previdno preberite in razpravljate o možnih davčnih olajšavah pri davčnem pripravljavcu ali davčnem svetovalcu.

01 - Kakšna je razlika med davčnimi krediti in davčnimi odbitki?

Davčni odbitki so glede davčnih prihrankov boljši od odbitka. Davčni odbitek se odšteje od dohodka, preden se določi bruto dohodek pred davki. Davčni odbitki se sprejmejo v naslednjem koraku davčnega procesa, kar zmanjšuje čisti obdavčljivi dohodek.

Namen davčnega kredita je podjetju spodbuditi, da ukrepa (ali ne deluje). V spodnjih primerih so ti ukrepi koristni za gospodarstvo, okolje, razvoj podjetij ali druge pozitivne poslovne namene.

02 - NOVA DDV

Davki za raziskave in razvoj so bili na voljo že vrsto let, vendar pa mala podjetja pogosto ne vedo, da se lahko kvalificirajo za te kredite. Zakon PATH iz leta 2015 vključuje nekatere večje spodbude - v obliki davčnih dobropisov - za mala podjetja, ki uporabljajo davčne olajšave za raziskave in razvoj (raziskave in razvoj).

Tudi če vaše podjetje ne opravlja tradicionalnih znanstvenih raziskav, ste morda upravičeni do tega davčnega dobropisa za druge vrste raziskav, vključno z:

Razvoj izdelkov,
izboljšanje kakovosti izdelkov, zanesljivosti ali funkcije,
izboljšanje poslovne uspešnosti,
ter plačil zunanjim raziskovalcem ali zaposlenim, ki opravljajo raziskave.

Treba je videti v tem možnem davčnem odbitku.

03 - Krediti za poslovne davek in odtegljaji za "Going Green"

Spreminjanje vašega podjetja z opremo, da bi bilo bolj energetsko učinkovitejše ali okolju prijaznejše, vam lahko koristi z davčnimi dobropisi. Poleg davčnih dobropisov ste upravičeni do davčnih olajšav za spremembe vaših poslovnih objektov.

Na primer, investicijski kredit za poslovno energetiko podjetjem daje kredit za nakup ali izvajanje energetsko varčnih dejavnosti, kot so gorivne celice, vetrne in sončne energije.

04 - Dostop za invalidske osebe

Če spremenite svojo lokacijo podjetja, da prilagodite zaposlenim in strankam s posebnimi potrebami, ste morda upravičeni do davčnih olajšav za dostop invalidov. Odstranjevanje ovir in posodabljanje objektov služi dvojnemu namenu povečevanja dostopa in zmanjševanja vaših poslovnih davkov.

05 - Davek na delovno priložnost za zaposlovanje delavcev

Davčni kredit za delovno priložnost zagotavlja spodbude za delodajalce, ki najemajo usposobljene veterane in druge iz posebnih ciljnih skupin. Ta davčni dobropis je bil večkrat spremenjen in podaljšan. Kredit naj bi bil odpravljen za leto 2015, vendar je zakon PATH iz decembra 2015 ponovno vzpostavil davčni odbitek in ga podaljšal do 31. decembra 2019.

06 - Davek na nadomestno / hibridno vozilo

Posamezniki in podjetja, ki kupijo popolnoma novo hibridno, električno ali dizelsko gorivo, lahko izkoristijo "Alternativno kreditno vozilo za motorna vozila". Ta davčna olajšava se nanaša na nove avtomobile in tovornjake, ki jih je IRS odobrila. Davčna kreditna nadomestila za motorna vozila imajo več informacij.

Da bi se kvalificiralo, mora biti vozilo novo (ne uporablja se) in mora izpolnjevati določene smernice glede porabe goriva in kilometrine. Če mislite, da ste pravkar kupili vozilo, ki bi se lahko kvalificiralo, preverite pri vašem davčnem strokovnjaku.

07 - Davčna posojila za zdravstveno varstvo malih podjetij

Zakon o zaščiti pacientov in dostopni oskrbi (Obamacare) vključuje davčni odbitek, s katerim spodbujajo majhne delodajalce, da prvič ponudijo zdravstveno zavarovanje ali ohranijo kritje, ki ga že imajo.

Kredit je na voljo malim podjetjem, ki plačajo vsaj polovico stroškov ene pokritosti za svoje zaposlene. Če vaše podjetje in vaš načrt izpolnjujeta kvalifikacije, lahko dobite kredit do 50% premije za zdravstveno zavarovanje, ki ste ga plačali za zaposlene. Upoštevajte tudi, da kredit, če za majhne delodajalce z manj kot 25 zaposlenih s polnim delovnim časom .

Ta članek, William Perez, strokovnjak za davčno načrtovanje, pojasnjuje, kako se kvalificira.