Pogosta vprašanja o pripravi in knjiženju poslovnih davkov
Biti pripravljen za poslovne davke pomeni imeti vse odgovore in delo skozi proces. Če delate s temi vprašanji, lahko gubite gube in naredite hitreje.
01 - Kakšno obliko uporabljam za davke na poslovneže?
Obrazec, ki ga uporabljate za vložitev poslovnih davkov, je odvisen od vrste vašega podjetja:
- Če je vaše podjetje samostojni podjetnik ali podjetje z enim članom, pripravite in pošljite razpored C in ga dajte v svojo osebno davčno napoved
- Če je vaše podjetje partnerstvo ali LLC družba z več člani, boste morali vložiti povratno informacijo o partnerstvu (obrazec 1065) in seznam K-1 za vsakega partnerja ali LLC podjetja.
- Za družbe S, uporabite obrazec 1120-S
- Za korporacije uporabite Obrazec 1120
Za poslovne davke, ki se plačajo z vašo osebno davčno napovedjo, boste morali tudi izpolniti Urnik SE za samozaposlene davke.
02 - Kdaj je moj poslovni davek vrnil?
Spremembe v danih rokih za davke od dohodkov pravnih oseb in davka od dohodkov pravnih oseb, ki veljajo v davčnem letu 2017 (vložitev leta 2018):
Davek od dohodka pravnih oseb je dolgovan štiri mesece in pol po koncu konca poslovnega leta družbe. Za vse korporacije C, ki se končajo konec leta 31, in za družbe, bodo davčne napovedi nastale 17. aprila.
Davek od dohodkov pravnih oseb do partnerstva in družbe S je dolgovan 15. marca. To vključuje vložitev veččlanskih družb kot partnerstvo.
Podjetja s samostojnimi podjetniki in enočlanskimi podjetji, ki vlagajo seznam C s svojimi osebnimi davčnimi napovedi, je rok 17. april.
Preberite celoten članek in si oglejte posebne datume določenih datumov tega davčnega leta. Če datum zapadlosti pade na vikend ali dopust, je določen datum plačila davka za leto naslednji delovni dan. Datumi za letošnje leto so vse prilagoditve.
03 - Katere informacije potrebujem za vložitev moje davčne napovedi?
Za davčno prijavo za vse vrste podjetij je najpomembnejši izračun, ki ga potrebujete za poslovni čisti poslovni izid na izkazu poslovnega izida in bilanco stanja. Potrebovali boste tudi evidence za odbitke in nakupe poslovnih sredstev, kot so vozila in oprema. Tukaj so informacije, ki jih potrebujete, odvisno od vrste vašega podjetja:
- Davčna obremenitev za mala podjetja na seznamu C
- Partnerstvo ali veččlanska družba
- Korporacija Corporation in S
04 - Katere davčne spremembe moram vedeti?
V tem članku so pojasnjene veljavne stopnje prevoženih kilometrov, spremembe davčne obravnave kapitalskih dobičkov in spremembe amortizacije. Samozaposleni posamezniki (ne zaposleni v podjetju ali lastniki) lahko zavrnejo stroške zdravstvenega varstva za sebe in svoje družine.
05 - Kako izračunam stroške prodanega blaga za seznam C?
Stroški prodanih proizvodov so pomemben izračun za podjetja, ki proizvajajo ali prodajajo izdelke, ker rezultat tega izračuna vpliva na neto dohodek podjetja. Stroški prodanega blaga (COGS) se izračunajo:
- Začetni stroški inventarja
- Plus stroški dodatnega inventarja, proizvedenega ali kupljenega med letom
- Minus stroški končnega inventarja
- Enaka strošku prodanega blaga
06 - Kateri poslovni stroški lahko odbijem?
Skoraj vsak zakoniti poslovni odhodek se lahko odšteje, vendar za nekatere stroške obstajajo omejitve za znesek, ki se lahko odšteje, nekateri stroški pa se ne štejejo za odbitne za namene davka od dobička. Preberite več o odbitku davka od davka od A do Ž, da ugotovite, kateri odhodki lahko odbijete.
Prav tako boste morda želeli preveriti ta članek o poslovnih stroških, ki jih ne morete odbiti.
07 - Kako lahko vložim svojo davčno napoved za poslovanje?
Najboljši način za pošiljanje zveznih davkov na spletno dohodek je elektronska prijava, bodisi prek davčnega pripravljavca ali z uporabo programske opreme za pripravo davkov. E-datotečni sistem vključuje dva načina plačila in dve vrsti elektronske prijave, odvisno od vrste prijave. Lahko tudi e-datoteko in plačate z debetno ali kreditno kartico.
08 - Kaj, če zdaj ne morem plačati davčnega računa?
Poslovne takse morate plačati do datuma zapadlosti, tudi če vložite prošnjo za razširitev. Če do tega datuma ne morete plačati davkov, bodo naložene kazni in obresti. Ampak IRS ponuja nekaj zamudnih možnosti plačila:
- Morda boste lahko dobili kratkoročno podaljšanje (120 dni), vendar bodo še vedno veljale obresti in kazni
- Morda boste lahko plačali na obrokov, ali
- Morda boste lahko plačali s kreditno ali debetno kartico, za plačilo
09 - Ali moram vložiti zahtevek, če ne plačujem nobenih poslovnih davkov?
Da, vsako podjetje mora pripraviti in predložiti davčno napoved za poslovanje, čeprav podjetje nima dobička za to leto. Podjetja, ki vlagajo v program Schedule C, vključujejo informacije o davku na dobiček z osebnimi davčnimi prihodki, lahko pa so tudi dobropisi podjetja, ki veljajo za vaše osebne davke.
10 - Kaj pa samozaposlitveni davki? Kako plačam davke za samozaposlitev?
Če ste samostojni podjetnik, partner ali član LLC-ja, morate poleg davka na poslovne prihodke plačati tudi samozaposlene davke (socialne in zdravstvene dajatve). Ta članek obravnava pogosta vprašanja o davkih na samozaposlitev, vključno s tem, kako so ti davki izračunani in plačani.