Likvidnost podjetja
Likvidnost je najbolj kratkoročna od teh ukrepov, saj se nanaša na sposobnost podjetja, da hitro premosti sredstva v denar, brez izgube.
Načelo deluje tako: recimo, da potrebujete denar. Najlažji način za to je prodati sredstvo.
Torej pogledate in razmišljate: "No, lahko zberem nekaj terjatev ." Ampak ne morete zbrati dovolj, zato poskusite vrniti neomejene škatle oskrbe na pisarniško oskrbo. Ali pa svojemu dobavitelju vrnete neizkoriščene izdelke. Veš, če ste poskušali prodati opremo, bi izgubili izgubo, ker je amortizirala.
Če ste tekoči, imate dovolj sredstev v gotovini, da lahko plačate svoje takojšnje račune ali plačate svoje zaposlene. Večina podjetij nima veliko dodatne gotovine, ki sedijo naokoli, vendar morajo vedeti, da imajo dovolj, od prihodkov ali prodaje stvari, da plačajo račune, ko pridejo. To se imenuje pozitivni denarni tok , kar pomeni likvidnost.
Solventnost poslovanja
Načelo solventnosti je povezano z likvidnostjo, vendar je malo širše. Če je podjetje solventno, ima dovolj sredstev za kritje svojih obveznosti.
Če bi vsi upniki v svojem podjetju zahtevali svoja posojila in zahtevali plačilo (nekako kot "tekoče poslovanje v banki" za podjetje), bi moralo podjetje prodati ali odtujiti kratkoročna sredstva z izgubo.
Solventnost se meri s poslovnim razmerjem, imenovanim " tekoče razmerje ", ki primerja tekoča sredstva (terjatve, zaloge in zaloge) v tekoče obveznosti (tiste dolgove, ki jih dolgujete, ki zapadejo v prihodnjem letu, kot so davki, davki na izplačane plače in mesečna plačila za vaše poslovno posojilo).
"Trenutno razmerje" naj bi bilo 2: 1. To pomeni, da bi morala biti vrednost vašega trenutnega premoženja dvakrat večja od vaših trenutnih obveznosti.
Kot sem omenil zgoraj, je težko hitro prodati sredstva, ne da bi pri tem izgubil nekaj, zato potrebujete več sredstev za kritje svojih obveznosti. Solventnost je zmožnost podjetja, da ohranja trenutno razmerje 2: 1, tako da lahko reši izredne razmere in kratkoročno plača svoje račune (pod eno leto).
Sposobnost poslovanja
Koncept sposobnosti preživetja se pogosto razpravlja z živimi bitji (npr. Novorojenci) in njihova zmožnost ne samo preživeti, ampak uspevati. Gospodarska sposobnost preživetja pomeni nadaljevanje trajnostnega dobička za podjetje v določenem časovnem obdobju. To ne pomeni, da je vsako četrtletje dobičkonosno, toda sčasoma je poslovanje donosno, kar zagotavlja likvidnost za nujne primere in solventnost za trenutne potrebe.
Nazaj na mojo izvirno točko: podjetja pogosto bankrotirajo, ker pozabijo na osnove:
- Podjetje mora imeti dovolj denarja za kritje izrednih razmer (likvidnost);
- Podjetje mora imeti dovolj sredstev, da lahko podjetje, če je treba plačati posojila ali plačati davke, pokrije te "pozive" na svoje premoženje (solventnost); in
- Poslovanje mora biti še naprej donosno, kar pomeni, da še naprej prinaša več prihodkov od prihodkov, s čimer se gradi denar in druga sredstva (sposobnost preživetja).
Osnovna poslovna načela. Pozabite jih na tvojo nevarnost.