- Pripraviti se na prodajo podjetja
- Če pride do spremembe lastništva - primarni lastnik na primer zapusti podjetje
- Če je zahtevano vrednotenje za večje posojilo za širitev
Kako deluje proces vrednotenja podjetij?
Postopek se začne s klicem strokovnjaka za vrednotenje poslov, običajno ocenjevalec, ki je specializiran za te vrste cenitev.
Poleg vizualnega pregleda nepremičnin in pregledov inventarov mora nekdo (ponavadi lastnik ali nekdo, ki je določen) zbirati veliko dokumentov in drugih informacij, ki jih je treba uporabiti v poročilu.
Tukaj je seznam dokumentov, ki se lahko zahtevajo za poročilo o vrednotenju podjetja.
Informacije, potrebne za pripravo poročila o vrednotenju podjetij
- Podroben opis tega, kar je za prodajo. Ali je celotno podjetje za prodajo ali samo sredstva? Ali bo to prodaja na borzi?
- Podrobnosti o tem, kaj ni za prodajo . Ali obstajajo posebna poslovna sredstva, ki se ne bodo prodajala? Ali so tokovi prihodkov, ki bodo zadržani?
- Zgodovina podjetja , zato se lahko ocenjevalec seznanijo z družbo za vrednotenje svoje likvidnosti, rentabilnosti in solventnosti. Ta del vrednotenja je še posebej pomemben, če ima podjetje na zalogi ali pa je več lastnikov.
- Bilanca stanja za vsako četrtletje v zadnjih treh do petih letih (odvisno od tega, kako dolgo podjetje že obstaja)
- Izkazi poslovnega izida in drugi računovodski izkazi za vsako četrtletje v zadnjih treh do petih letih (odvisno od tega, kako dolgo podjetje že obstaja)
- Finančne napovedi podjetja (bilance stanja in izkazi poslovnega izida) za obdobje petih let, če so na voljo
- Podrobnosti o industriji in tržnem deležu podjetja v tej industriji
- Podrobne demografske informacije na trgu podjetja
- Podrobna analiza konkurence, vključno z vrhunskimi konkurenti in njihovimi izdelki / storitvami
- Pravna oblika in lastniška struktura podjetja, vključno z lastniki in odstotki lastništva
- Davčne napovedi v zadnjih treh do petih letih. Če je podjetje transverzalni subjekt , kot je samostojni podjetnik, partnerstvo ali LLC, bo potrebno tudi osebne davčne napovedi lastnika.
- Razprava o vseh revizijah ali pregledu družbe IRS in rezultate teh revizij
- Morebitne zastavne pravice proti podjetjem s strani izvajalcev ali dobaviteljev.
- Vsi spori (tožbe) , ne glede na to, ali so se končali ali nadaljevali) v zadnjih petih do desetih letih
- Razpisi vseh lastnikov podjetij (razen javnih podjetij), častnikov in vodstvenih delavcev
- Trenutni mesečni podatki o plačah - število zaposlenih in njihove funkcije
- Trenutna organizacijska shema
- Povzetek zneskov zalog za vsak izdelek (iz fizičnega inventarja) v zadnjih treh letih
- Seznam vseh trenutnih dobaviteljev
- Informacije o trenutnih strankah - seznam kupcev, če je mogoče
- Zgodovina plačil strank, vključno s poročilom o staranju terjatev , za zadnja tri leta
- Informacije o načrtih in stroških zaslužkov zaposlenih
- Informacije o pogodbah z najvišjimi vodstvenimi in vodstvenimi delavci
- Informacije o obveznostih za pokojninske načrte, delitev dobička, delniške opcije in bonuse
- Seznam vseh intelektualne lastnine - patenti, avtorske pravice, blagovne znamke / storitvene znamke - in vse licenčne pogodbe
- Seznam vseh poslovnih svetovalcev - odvetnik, CPA, svetovalci in vse pogodbe ali zadrževalci.
Morda zveni kot veliko informacij, vendar je vse, kar je potrebno, da strokovnjak za vrednotenje pridobi popolno razumevanje finančnega položaja, obveznosti in upravljanja družbe.