Odgovori na vaša vprašanja o davkih kot samostojni izvajalec
V tem članku boste izvedeli, kako plačati sami, kako plačati davke na poslovni dohodek in kako lahko prihranite denar za poslovne davke, tako da odbijete poslovne stroške.
Kaj je neodvisni izvajalec?
Neodvisni izvajalec je preprosto nekdo, ki dela za nekoga drugega, ne pa za zaposlene. Za namene davka od dohodka ste obravnavani kot samostojni podjetnik. Določitev "samostojnega podjetnika" je preprosto privzeta oblika malega podjetja. Ni vam treba plačevati, da bi svoje podjetje registrirali v vaši državi ali z IRS in vam ni treba vključiti (formirati podjetje).
Kako je neodvisna pogodba vplivala na mojo plačilo?
Še vedno ste plačani za delo, ki ga opravljate v svojem poslu, vendar vaša plačila niso plača ali plače. Ta plačila so poslovni prihodki. Ne dobiš plače od svojega posla. Denar, ki ga prejmete za vaše delo ali vaše izdelke, gre v račun za preverjanje podjetja (da, morate imeti ločen poslovni bančni račun). Od podjetja lahko vzamete denar (to se imenuje "pripravi"), ne pa kot plača, ker ste lastnik , ne pa zaposleni.
Znesek, ki ga izvedete kot lastnik, ne vpliva na vaše davke; morate plačati davek na VSI dohodek vašega podjetja, ne glede na to, ali ga vzamete ali ne.
Ker niste zaposleni, plačila, ki jih prejmete od vašega podjetja, nimajo nobenega davčnega odbitka davka od dohodka , od tega pa ni odbitkov za socialno varnost ali Medicare.
Seveda se ne morete izogniti plačevanju davkov, in še vedno morate plačati zvezni in državni dohodek od vašega dohodka od svojega dela kot neodvisnega izvajalca prek davčne napovedi za poslovanje. Prav tako je treba plačati davke za socialno varnost in Medicare; ta kombinirani davek se imenuje samozaposlitveni davek za neodvisne izvajalce.
Kako deluje kot samostojni izvajalec / samostojni izvajalec za davke?
Pri pripravi osebnega dohodka boste prav tako pripravili obrazec z imenom Schedule C , ki navaja vaš poslovni dohodek iz vsega vašega pogodbenega dela, zmanjšan za vse stroške. Mnogi IC-ji lahko predložijo tisto, kar se imenuje Schedule C-EZ, v katerem samo navajate svoj skupni dohodek in povzemate vaše stroške. Traja le nekaj minut.
Kateri stroški se lahko odbijejo kot samostojni izvajalec?
Odstopate lahko od običajnih poslovnih stroškov, ki ste jih plačali. Za vse stroške morate imeti odlične evidence , ki so bile opravljene v času izdatka, da bi pokazali, da gre za poslovni strošek in višino stroškov v primeru revizije. Tukaj je seznam davčnih odbitkov od A do Z.
Želite vzeti čim več zakonitih odbitkov, kot lahko. Ampak morate biti sposobni dokazati, da je bil denar porabljen in da je bilo za poslovne namene.
Kako vem, kateri stroški so namenjeni poslu?
IRS pravi, da je mogoče odšteti le stroške, ki imajo poseben poslovni namen. Če želite odbiti stroške, morajo biti ti stroški jasno za vaše podjetje, ne pa za osebne . Tudi stroški morajo biti jasno dokumentirani z datumom, zneskom in poslovnim namenom.
Ali bom moral plačati četrtletni ocenjeni davek ?
Če ima vaše podjetje dobiček, boste morda morali opraviti predvidena plačila za vaše poslovne davke. Toda, če imate druge vire dohodka, boste morda lahko povečali pri viru odtegnjen prihodek od delovnega mesta, da bi upoštevali dodatne davke na dohodek in samozaposlene davke, ki bi jih morda morali plačati. Da bi bili jasni, morajo ocenjeni davki zajemati tako vašo zvezno davčno stopnjo do davka in samozaposlitveni davek, ki ga dolgujemo za socialno varnost in Medicare.
Najprej preverite, ali lahko zvišate znesek, ki ste ga zadržali iz vašega plačila iz drugih virov prihodkov. Če nimate nobenih zneskov, ki bi jih bilo treba prilagajati, boste morda potrebovali pomoč, da ugotovite, ali boste morali plačati ocenjene davke na vaš dohodek kot neodvisni izvajalec. Če imate dohodek iz prejšnjega leta, ga lahko uporabite kot osnovo za izračun vašega ocenjenega davčnega računa ali delo z davčnim svetovalcem.
Davčne stvari so zapletene. Ali bom moral plačati nekoga drugega, da bi opravljal svoje davke?
Morda boste potrebovali pomoč pri (a) programu C ali programu C-EZ, (b) navedite SE, da izračunate znesek davka na samozaposlitev in (c) izračun predvidenih davkov. Če imate preprosto obračun davka za poslovanje, brez zaposlenih ali popisov izdelkov, boste morda lahko uporabili eno od teh storitev priprave davka za spletno poslovanje.
Ali bom dobil W-2 za davek na dohodek?
Namesto da bi vsako leto prejeli W-2, boste prejeli obrazec 1099-MISC, ki prikazuje skupni znesek, ki ste ga zaslužili od vsakega naročnika, za katerega ste delali v tem letu. Če so vaša plačila od katere koli stranke manjša od 600 evrov, ne boste prejeli obrazca 1099-MISC, vendar morate še vedno vključiti znesek, ki ste ga plačali pri obračunu davka za poslovanje.
Kako plačam davke na dohodek od svojega dohodka kot samostojnega izvajalca?
Prvič, morate določiti neto dohodek iz vseh vaših poslovnih dejavnosti. Dohodek iz vašega dela kot sub je zapisan v prilogi C. Prihodki iz vašega dela kot IC so našteti, nato pa se odbijejo, da dobite številko neto dohodka. Ta številka je vnesena v vrstico 12 vašega obrazca 1040. Poveča se z drugimi prihodki, nato pa se davek izračuna na vaš skupni prilagojeni bruto dohodek.
Kaj pa državni davki?
Večina držav ima davke na dohodek, in da, morate plačati tiste državne dohodnine od svojega dohodka kot neodvisnega izvajalca.
Kako se obračuna davek za samozaposlitev in vključi v mojo davčno napoved?
Znesek čiste dohodka ("dobiček") iz vaše priloge C je določiti znesek davka za samozaposlitev, ki ga dolgujete. Ta izračun je narejen na seznamu SE . Rezultat tega izračuna je znesek davka, ki se doda skupnemu davku od dohodka, ki ga morate plačati.
Primer davkov za neodvisnega izvajalca:
Neodvisni izvajalec, pokličimo jo Carol, dela za več strank v letu 2018 in zasluži skupno 18.000 $ za leto, kot je prikazano na obrazcih 1099-MISC, ki jih je prejela. Nima drugega dohodka, toda njen mož Tom ima zaposlitev za polni delovni čas in vloži skupno davčno napoved.
Dokumentacijo C-EZ za njene poslovne davke iz leta 2018. Lahko dokaže, da je vozila 250 kilometrov naprej in nazaj do delovnih nalog, tako da (pri stopnji kilometrine IRS za 2018 54,5 centa na kilometer) lahko odbije 86,25 dolarja. Zaradi tega je neto dohodek od njenega podjetja 18.000 $ manj 86.25 $ ali 17.913,75 $. Ta znesek znaša 1040 v vrstici 12: poslovni prihodek (ali izguba).
Davek na samozaposlitev mora plačati tudi na 17.913,75 $. Uporabi kratko obliko Schedule SE. Rezultat izračuna programa SE kaže, da dolguje 2687,05 USD (15,3%) za samozaposlitveni davek. Carol dobi kredit za ta znesek socialnovarstvenih dajatev. Polovica tega zneska (1343,53 USD) se odšteje od Page 1 svoje davčne napovedi, s čimer se zmanjša skupni prilagojeni bruto dohodek za to leto.
Če bi obračunali dodatni davek na samozaposlitev, bi Tom lahko povečal njegovo odtujitev pri svojem delu, ali bi Carol lahko začel plačevati ocenjene davke, pri čemer je v celoti plačal 2.687,05 USD in ga razdelil za 4 in vsako četrtletje plačal četrtino (15. aprila 15., 15. in 15. januarja 2016).
To je le en primer, kako bi lahko delali neodvisni davki izvajalcev. Vaše stanje je lahko povsem drugačno, zato se obrnite na davčnega strokovnjaka ali uporabite enega od programov za pripravo davka, ki vam bo pomagal pri pripravi davkov.