Kateri so resnični stroški popustov pri trgovanju?
Večina strokovnjakov ocenjuje, da imajo mala podjetja običajno kar 40 odstotkov svojega financiranja iz trgovinskega kredita - kar dolgujejo svojim dobaviteljem.
To je nedvomno največja največja tekoča obveznost v bilanci stanja majhnega podjetja. Manjše je podjetje, višji je verjetni odstotek trgovskega kredita kot kratkoročna obveznost.
Kako deluje trgovinski kredit?
Ko podjetje kupi od dobavitelja, je ta dobavitelj pogosto pripravljen dovoliti družbi, da odloži plačilo. Ko dobavitelj dovoli odloženo plačilo, dobavitelj dejansko podaljša financiranje družbi. Ta kredit postane vir financiranja obratnega kapitala za družbo. Za zelo majhna podjetja in zagonske družbe so lahko edini finančni krediti, ki jih imajo. Dobavitelji to vedo, pri čemer pozorno spremljajo svoje terjatve in podjetja, ki imajo z njimi kredit.
Previdno izberite svoje dobavitelje
Ko se vaša poslovna vrata odprejo, bi morala biti ena od vaših prvih nalog skrbno izbrati svoje dobavitelje. Vaše dobavitelje želite izbrati ne le za izdelke, ki vam jih lahko ponudijo, temveč tudi za pogoje trgovanja.
Če ste nova ali rastoča podjetja, zagotovo želite izbrati dobavitelje, ki ponujajo trgovinske kredite in po možnosti tiste, ki ponujajo ugodne pogoje trgovinskih kreditov.
Ko izberete dobavitelje, boste na splošno predložili predstavitev ali predlog tem dobaviteljem. Bodite prepričani in poudarite, koliko zaloge boste potrebovali, in koliko zalog, ki jih pričakujete, potrebujete, da gredo naprej v prihodnost.
Želite, da bi vaše podjetje izgledalo zanimivo za dobavitelja kot podjetje, vredno trgovskega kredita. Več posla, ki ga opravljate z dobaviteljem, bolje bo vaš pogajalski položaj glede pogojev trgovinskega kredita s tem dobaviteljem.
Stroški trgovinskih kreditov
To pomeni, da obstajajo stroški, povezani s trgovinskim kreditom, ki ga vaši družbi dodeli dobavitelj. Dobavitelji so verjetno v istem položaju glede denarnega toka, zato je dejanski strošek nakupa od dobaviteljev pogosto višji kot če ste plačevali gotovino. Ne samo, da morate absorbirati višjo nabavno ceno, vendar morate v dejanskih stroških trgovinskih kreditov upoštevati.
Podjetja, ki ponujajo trgovinski kredit podjetja, imajo kreditno politiko, tako kot imate kreditno politiko za svoje stranke. Ta kreditna politika ima lahko trgovinske pogoje, ki so videti tako: 2/10, neto 30. To pomeni, da vam bo dobavitelj ponudil 2-odstotni popust, če plačate račun v 10 dneh. Če ne upoštevate tega popusta, je račun treba plačati v 30 dneh. Če vam dobavitelj ponuja te pogoje trgovanja, kaj pomenijo?
Primer dejanskih stroškov trgovinskega kredita
Tukaj lahko uporabimo formulo za izračun stroškov trgovinskega kredita.
Ta formula se imenuje tudi cena brez popusta. Recimo, da se vašemu podjetju ponujajo pogoji trgovanja 2/10, neto 30. Zdaj moramo predstavljati scenarij, v katerem vaše podjetje ne more sprejeti tega 2-odstotnega popusta. Z drugimi besedami, nimate denarnega toka za plačilo računa in prejemajte popust v 10 dneh, kaj vas bo to stalo?
Tukaj je formula za izračun stroškov neupoštevanja popusta:
Odstotek popusta ÷ (1-Popust%) x [360 / (polni dovoljeni dnevi plačila - dnevi popusta)]
Tukaj je korak-po-korak razlaga formule z uporabo zgornjega primera: 2/10 net 30.
- Odstotek popusta razdelite na 2%, za (100% - 2%), razliko 100% minus 2-odstotni odstotek popusta. To je 2,0408%
- Razdelite 360 - nominalni dnevi v letu - za vsoto polnih dovoljenih dni plačila (30 dni) minus dovoljenih diskontnih dni (10 dni). To je 18.
- Povečajte rezultat 2,0408% za 18. To je 36,73%, dejanska obrestna mera se obračuna.
V skladu z zgornjimi zgornjimi primeri je 36,73 odstotka strošek neuporabe popusta. Lahko dobite kreditno unijo ali bančno posojilo po nižji stopnji kot to.
Ali mora podjetje uporabiti trgovinski kredit?
Če bi vaše podjetje uporabilo trgovinski kredit za nakup zaloge in zalog ali drugega vira financiranja ? Če ima vaše podjetje prosti denarni tok, da sprejme popust, ki je ponujen v kreditnih pogojih, potem da. Vendar pa morate izračunati stroške trgovinskih kreditov ali stroške neuporabe popusta, kot je navedeno v zgornjem poglavju.
Če nimate denarnega toka, da bi vzeli popust, vam ponavadi bolje cenejšo obliko financiranja. Vedno je bolje imeti dovolj denarni tok na strani za popust.