Denarni tok in dobiček sta drugačna, vendar sta oba pomembna
Denarni tok
Denarni tok je denar, ki izvira iz in iz podjetja iz poslovanja in financiranja ter naložbenja. To je denar, ki ga potrebujete za izpolnjevanje trenutnih in kratkoročnih obveznosti.
Toda dve stvari morata imeti v mislih o denarnem toku:
- Podjetje je lahko dobičkonosno in še vedno nima ustreznega denarnega toka. V najslabšem primeru lahko nezadosten denarni tok v donosnem podjetju pošlje v stečaj. Na primer izdelujete pripomočke in jih prodajate z dobičkom. Toda vaš izdelek gre skozi dolgo prodajno verigo in nekateri od vaših največjih in najpomembnejših kupcev na debelo ne plačujejo 120 dni. To se zdi ekstremno, vendar mnoge velike ameriške korporacije v 21. stoletju ne plačujejo računa, ki se plača tri ali štiri mesece po prejemu računa. Ker ste mali, dobavitelji materialov, ki jih potrebujete, da bi ti pripomočki pogosto želeli plačati bodisi po prejemu bodisi v 15 ali 30 dneh. Ironično, če ste ujeti med dobavitelji, ki želijo svoj denar in kupci, ki počasi plačujejo, lahko uspešen izdelek s povečano prodajo povzroči resnično krizo denarnega toka. Čeprav vaša prodaja na enoto narašča in je donosna, vam ne bo plačana pravočasno, da boste plačali dobaviteljem in izpolnjevali plačilne liste in druge operativne stroške. Če ne morete pravočasno izpolniti svojih finančnih obveznosti, lahko vaši upniki prisilijo v stečaj v obdobju, ko prodaja hitro narašča.
- Vaša prodaja se lahko povečuje, denar pa še naprej narašča, vendar to ne pomeni, da si ustvarjate dobiček. Če izposojate denar za reševanje težave z denarnimi tokovi, lahko na primer povečani stroški dolga, ki lahko nastanejo, povečajo stroške nad prelomno točko . Če je tako, se bo sčasoma vaš denarni tok izsušil in na koncu bo vaše podjetje propadlo.
Dobiček
Dobiček, imenovani tudi čisti dohodek , je tisti, ki ostane iz prihodkov od prodaje po odštetju vseh stroškov podjetja. Načeloma je očitno, da podjetje ne more dolgo preživeti, če ni dobičkonosno, včasih pa tudi kot denarni tok lahko sam uspeh izdelka poveča stroške. Morda ni takoj očitno, da je to problem. V drugih primerih se morda zavedate težave, vendar menite, da z zmanjšanjem proizvodnih stroškov lahko dobičkonosno obnovite, da bi se izognili krizi. Na žalost, razen če imate jasno razumevanje vseh ustreznih podatkov o stroških, morda ne boste delovali učinkovito ali hitro, da bi podjetje ponovno pridobilo donosnost, preden zmanjka denarja.
Hitra rast in poslovna okvara
Izkazalo se je, da lahko hitra rast na več načinov povzroči propad podjetja. Problem denarnega toka, opisan tukaj, je eden od razlogov, pri katerem dobavitelji zahtevajo hitro plačilo računov, medtem ko kupci na debelo plačajo počasi. Problem dobička, opisan zgoraj, je še en: povečanje obsega proizvodnje povzroča stroške, ki presegajo točko preloma. Članek American Express o problemu hitre rasti iz leta 2013 opisuje še pet dodatnih vprašanj, ki vplivajo na denarni tok, dobiček ali oboje:
- Operativni problemi: povečanje obsega spreminja operativne zahteve. Podjetja, ki so sredi gospodarske rasti, pogosto posvečajo premalo časa za spremembe,
- Težave s servisnimi storitvami: novi izdelki spodbujajo prodajo, vendar pogosto prihaja do težav, ki povzročajo drago popravilo ali celo odpoklic izdelkov. Osebje za stike s strankami se morda ne bo širilo s prodajo rasti, kar vodi tudi k nezadovoljstvu strank,
- Izredna korporativna poraba: uspeh enega izdelka lahko pripelje do preveč optimističnih odločitev glede porabe, kot so drage nakupe opreme in izboljšave neprofesionalnih objektov
- Težave s človeškimi viri, vključno s hitrim pritokom delavcev, ki niso seznanjeni z obstoječo kulturo podjetja ali so nepomembni; nezadovoljstvo sedanjega osebja nad novimi nadzorniki, težave s plačili in spremembe proizvodnih metod
- Vodstveni problemi: Pogosto se lastnosti uspešnega podjetnika precej razlikujejo od značilnosti uspešnega direktorja uveljavljene družbe. Ker se podjetje širi prek faze zagona, lahko zahteva spremembo vodstva, ki je pravočasno preprečena ali pa neprepoznana.
V rastoči družbi je tudi spremljanje denarnih tokov in dobička potreben tudi za soočanje s temi povezanimi vprašanji. Včasih je morda celo potrebno zmanjšati stopnjo rasti, da bi zagotovili dolgoročni uspeh.
Oglejte si te članke:
- Kako narediti analizo denarnih tokov po korakih
- Opredelitev denarnega toka
- Računovodski računi