Gotovina (tok) je res kralj

Razumevanje in upravljanje denarnih tokov lahko naredi ali prekine vaše podjetje

Ena najpomembnejših predavanj, ki jih morajo podjetniki naučiti, pogosto boleče, je, da je gotovina res kralj. Ne govorim o papirnem denarju - govorim o denarnem toku . Preprosto povedano, ni pomembno, koliko denarja prihaja v prihodnosti, če nimate dovolj denarja, da pridete od tu do tam. Zaposleni ne morejo čakati na plače, dokler ne plačajo vaše stranke. Vašim najemodajalcem ni mar, da se pogovarjate z vlagatelji in da boste imeli denar v nekaj mesecih.

Dobavitelji morda niso pripravljeni podaljšati vašega kredita in morda ne boste mogli kupiti blaga, ki ga potrebujete, da bi ga dostavili vaši stranki in prejeli plačilo.

Več podjetij ne uspe zaradi pomanjkanja denarnega toka kot zaradi pomanjkanja dobička. Zakaj je to? Dva glavna razloga:

1. Lastniki podjetij so pogosto nerealne pri napovedovanju njihovega denarnega toka. Te nagibajo k precenjenemu dohodku in podcenjujejo stroške.
2. Lastniki podjetij ne morejo predvideti pomanjkanja denarja in zmanjkati denarja ter jih prisiliti, da prekinejo ali prenehajo delovati, čeprav imajo aktivne stranke.

Začnimo z razliko med donosnostjo in denarnim tokom:

Dobiček je razlika med prihodki in stroški. Dohodek se izračuna v trenutku, ko se prodaja prodaja, namesto, ko je prejeta celotna plačila. Prav tako se odhodki izračunajo ob nakupu, ne pa ko plačate račun.

Denarni tok je razlika med prilivi (dejanska dohodna denarna sredstva) in odlivi (dejanska odhodna denarna sredstva). Dohodek se ne šteje, dokler se ne prejme plačilo, stroški pa se ne izračuna, dokler se plačilo ne izvede. Denarni tok vključuje tudi infuzije obratnega kapitala od vlagateljev ali financiranje dolga.

Denarni tok se pogosto izračuna mesečno, saj je večina obračunskih ciklov mesečno. Večina dobaviteljev običajno dopušča nekje blizu trideset dni, da plača. Vendar pa je v denarno intenzivnem poslu, ki ima veliko zaloge prometa, na primer restavracijo ali trgovino, morda treba izračunati tedensko ali celo dnevno.

Kako projekt Cash Flow

1. Začnite z zneskom gotovine - vašo trenutno stanje na bančnem računu, plus dejansko valuto in kovanec.
2. Napišite seznam pričakovanih prilivov - plačila strank, zbiranje slabih dolgov, obresti ali prihodkov od naložb itd. Navedite ne samo znesek, ampak tudi, kdaj bo prišel.
3. Naredite podoben seznam pričakovanih odlivov - plačilne liste, mesečne režijske stroške, plačila za plačilo ali druge dolgove, davke, ki jih je treba plačati ali plačati za prihodnje plačilo, nakupe opreme, stroške trženja itd.

Vse v preglednico v kronološkem vrstnem redu (v našem Inventorjevem vodiču je mesečni pregled projekcij denarnih tokov, ali PlanWare ponuja brezplačen osnovni načrtovalec denarnih tokov, ki ga lahko uporabite kot izhodišče). Če imate na kateri koli točki negativni denarni saldo ali celo zelo majhen, imate potencialno težavo.

Najbolje je biti zelo konzervativen, to pomeni, da so prilivi nižji in hitrejši ter odtoki višji in poznejši. Če končate z gotovinskim presežkom, lahko v prihodnosti pokrijete zaradi nepričakovanega denarnega pomanjkanja ali pa boste investirali v nekaj, kar bi pomagalo pri razvoju vašega podjetja - ne boste imeli težav pri iskanju nekaj koristnega z denarjem. Po drugi strani pa, če na koncu pride do nepričakovanega denarnega primanjkljaja, lahko na koncu ogrozite svoj kredit, izgubite dobavitelje, da boste morali v celoti prekiniti zaposlitev ali pa ne.

Spremljajte svoje aktualne podatke

Hranite kopijo vaše napovedi, vendar spremljajte dejanski denarni tok. Če ga primerjamo s svojo napovedjo, boste ugotovili, kje ste napačno ocenili ali prezrli nekaj v vašem načrtovanju. Izkazi preteklih denarnih tokov in prihodnji projekti denarnega toka so med temeljnimi finančnimi sredstvi, ki jih boste potrebovali kot del vašega poslovnega načrta za potencialne vlagatelje. Po nekaj mesecih sledenja ga boste našli tudi kot nepogrešljivo orodje za upravljanje.