Kako določiti upravljanje denarnih tokov in rešiti težave z denarnim tokom
Pomen upravljanja denarnih tokov
V skladu s študijo ameriške banke Jessie Hagen 82% podjetij propade zaradi slabega upravljanja denarnih tokov.
Če vaše podjetje nenehno porabi več, kot si zasluži, imate problem denarnega toka.
Za mala podjetja je najpomembnejši vidik upravljanja denarnih tokov izogibanje podaljšanim primanjkljajem denarnih sredstev , ki je posledica premajhne vrzeli med denarnimi pritoki in odlivi. Ne boste mogli ostati v poslu, če ne morete plačati računov za daljše obdobje!
Primeri problemov upravljanja denarnih tokov v podjetju
Razvoj nepremičnin je bila vedno zelo ciklična industrija, razvijalci pa so pogosto nagnjeni k problemom denarnega toka. Razvoj nepremičnin zahteva znatne začetne kapitalske naložbe in tekoče denarne odtoke za operacije, in če se nekateri ali celoten razvoj ne morejo prodati pred gradnjo, razvijalci pogosto zaidejo v težave z denarnimi tokovi, preden se razvoj začne prodajati, zlasti če je nepremičninski trg se med gradnjo zgodi zmehčati. Mnogi lastniki nepremičnin so bili prisiljeni v stečaj zaradi negativnega denarnega toka v daljšem časovnem obdobju.
Vsako podjetje, ki se hitro širi, se lahko zateče v težave z denarnimi tokovi. Razširitev podjetij na splošno vključuje povečanje stroškov dela, kot so najeti novi zaposleni , povečana najemnina za dodaten prostor, višji stroški oglaševanja in več kapitalskih naložb za nove objekte, opremo itd. Ob ohranjanju višjih zalog lahko tudi hitro prehajajo v presežek denarja.
Razširitev posojil drugim podjetjem je še en skupen način za podjetja, da se srečujejo s težavami z denarnim tokom. Obračunavanje se ponavadi opravi v 30 ali 60-dnevnih pogojih in za stranke ni nič nenavadnega, da zadržijo plačilo, kar lahko vaše podjetje zapusti v krčenju denarnih tokov.
Tukaj je primer poslovanja s težavami pri upravljanju denarnega toka - denarna bilanca je negativna za leto:
| Acme, Inc. - Izkaz finančnega izida za leto, ki se je končalo 31. decembra 2016 |
| Denarni tok iz poslovanja | $ |
| Prejemki | |
| Računi strank | 80.000 dolarjev |
| Drugo | 1.500 $ |
| Izplačila | |
| Plače zaposlenih | - 45.000 dolarjev |
| Dobavitelji | - 25.500 dolarjev |
| Drugo | - 5000 dolarjev |
| Neto denarni tok iz poslovanja | 6500 dolarjev |
| Denarni tok iz naložb | |
| Nakup opreme in programske opreme | - 5.500 dolarjev |
| Čisti denarni tok iz naložb | - 5.500 dolarjev |
| Denarni tok iz financiranja | |
| Plačila posojil | - 3.300 dolarjev |
| Dividende delničarjev | - 5000 dolarjev |
| Neto denarni tok iz financiranja | - 8.300 dolarjev |
| Neto sprememba denarnih sredstev | - 7.300 dolarjev |
Reševanje problemov denarnega toka
Kot lastnik podjetja morate redno analizirati denarne tokove in uporabljati napovedi denarnega toka, da boste lahko sprejeli potrebne ukrepe za odpravo težav z denarnimi tokovi . Številni programski programi za programsko opremo imajo vgrajene funkcije poročanja, ki omogočajo preprosto analizo denarnega toka.
To je prvi korak upravljanja denarnih tokov .
Drugi korak upravljanja denarnih tokov je razvoj in uporaba strategij, ki bodo ohranile ustrezen denarni tok za vaše podjetje. Ena izmed najbolj uporabnih strategij za mala podjetja je skrajšanje obdobja pretvorbe denarnega toka, tako da lahko vaše podjetje hitro prinese denar.
Če se vaše podjetje širi, boste morda potrebovali eno ali več injekcij gotovine v fazi rasti. To lahko poteka v obliki poslovnega posojila finančne institucije ( financiranje dolga ) ali vlaganja v lastniško financiranje .
Dolžniško financiranje je pogosto za sredstva , kot so oprema, stavbe, zemljišča ali stroji, kjer se sredstva, ki se kupijo, uporabljajo kot zavarovanje ( zavarovanje ) za posojilo. Glavna prednost dolžniškega financiranja nad lastniškim financiranjem je, da lastnik (-i) podjetja (-e) ni treba, da bi se odrekel delnemu lastništvu podjetja in tako ohranil popoln nadzor.
Pri kratkoročnih pomanjkanjih denarnih tokov številni lastniki malih podjetij uporabljajo kreditne kartice ali kreditne linije .
Finančno financiranje vključuje zbiranje denarja od investitorjev angelov ali tveganih kapitalistov . Financiranje lastniškega kapitala je precej manj tvegano v tem, da vloženi denar ni treba povrniti, če podjetje ne uspe; vendar v zameno za financiranje investitorji postanejo lastniki delnic in kot taki deležejo dobiček in imajo mnenje o tem, kako poslovanje poteka.
Kakršna koli oblika financiranja je potrebna, da je treba posodobiti poslovni načrt, ki bo predstavljen finančnim institucijam ali vlagateljem. Poslovni načrt mora dokazati potrebo (in učinek) financiranja za prihodnost podjetja.
Primeri: s skrbnim upravljanjem denarnih tokov je Monique uspel spremeniti posteljo in zajtrk v donosno podjetje.