Kako ravnati z vašimi kreditnimi računi in vašimi naložbami v terjatve
Vsi mala podjetja ne odobravajo kredita. Namesto tega opravijo svojo prodajo na gotovinski osnovi. V mnogih primerih to stanejo njihovi prodaji in strankam, ker všeč ali ne, živimo v družbi, ki temelji na kreditih. Če mora dobavitelj od podjetja zahtevati večje naročilo, ta dobavitelj morda ne bo imel sredstev za plačilo za to v vsakem primeru. To naročilo bo šlo v drugo družbo, razen če vaše malo podjetje podaljša kredit. Mala podjetja se soočajo s kompromisom. Morajo uravnotežiti stroške odobravanja kredita pred koristmi povečane prodaje.
Večina malih podjetij ima dve vrsti strank. Imajo odjemalce B2B ali trgovinske kreditne stranke. Trgovinski kredit preprosto razširja kredite na druga podjetja. Mala podjetja imajo tudi stranke B2C ali potrošniške kredite, kar je javnost.
Kaj določa kreditno politiko podjetja?
Če podjetje analizira stroške in koristi in sprejme zelo pomembno odločitev, da odobri kredit svojim strankam, mora vzpostaviti postopke za kreditiranje in zbiranje računov.
Običajno obstajajo trije deli dobre kreditne politike:
- Pogoji prodaje
Pogoji prodaje za kreditno stranko, kako bo podjetje prodajalo svoje izdelke ali storitve. Ali bo podjetje zahtevalo prodajo na gotovini ali bo podaljšalo kredit? Ta odločitev poteka s postopkom kreditne analize in določi, kdo bi moral dobiti kredit.
Če se mala podjetja odloči, da bo kredit odobrila stranki, potem mora določiti pogoje. Ti pogoji bodo vključevali kreditno obdobje in popuste, ki se jim boste odločili ponuditi skupaj z diskontnim obdobjem.
Prodajni pogoji so lahko naslednji: 2/10, neto 30. To pomeni, da svojim strankam ponujate 2-odstotni popust, če plačajo v 10 dneh. Če ne sprejmejo popusta, je njihov račun zaprt v 30 dneh.
- Kreditna analiza
Pri določanju kreditne politike podjetje določi, kako bodo odobrile kredite potrošnikom in podjetjem. Za to vključujejo več načinov, vključno s potegom kreditnih poročil , vrednotenjem kreditov 5C in kreditnim točkovanjem.
- Zbirni pravilnik
Če podjetje sprejme odločitev o ponujanju kreditov svojim strankam, mora razviti politiko zbirk, ki jo bo uporabila za spremljanje svojih kreditnih računov. Večina podjetij uporablja dva pristopa. Uporabljajo povprečno obdobje zbiranja in časovni razpored terjatev za staranje .
Povprečno obdobje zbiranja (ACP) bo lastniku podjetja omogočilo, da ve, koliko dni v povprečju potrebuje za zbiranje kreditnih računov. Lastnik podjetja lahko ACP primerja drugim podjetjem v svoji panogi in ACP iz drugih let. ACP daje lastniku podjetja bogate podatke za delo. Če ACP narašča, mora lastnik podjetja narediti agresivno zbiranje ukrepov na svojih kreditnih računih.
Teritorialni razpored terjatev je dragoceno orodje. Na kratko si lahko ogledate, kakšen odstotek vaših kreditnih računov je zamuden, in koliko se prekliče do točke, ko se šteje, da ni mogoče zbrati. Med načrtom staranja in ACP je lastnikom podjetij relativno lažje, da pazijo na kreditne račune in odpravijo težave, ki bi lahko vplivale na denarni tok podjetja, preden se to zgodi.