Dividendne načrte nadzorujejo državni zavarovalni oddelki. Večina držav zahteva, da zavarovatelji predložijo svoje načrte zavarovalnemu regulatorju v odobritev. Vrste načrtov, ki so na voljo, se razlikujejo od države do države in od zavarovalnice do zavarovatelja. Nekatere zavarovalnice uporabljajo načrte, ki jih je razvil NCCI, medtem ko drugi uporabljajo svoje lastniške načrte.
Zahteve za premije in izgube
Za izpolnjevanje dividendnega načrta morate izpolniti minimalni prag premije, določen v načrtu. Za nekatere načrte je vaša upravičenost odvisna tudi od stopnje izgube. Stopnja izgube je izražena v odstotkih in se izračuna tako, da vaše izgube delite z vašo premijo. Izračuni dividende temeljijo na vaši zasluženi izgubi. Koeficient izgubljenega izgube se izračuna tako, da vaše izgube delite za svojo zavarovano premijo za leto zavarovanja.
Izgubljene izgube pomenijo izgube, ki ste jih utrpeli med obdobjem zavarovanja. Za izračun nastalih izgub zavarovalnica dodaja naslednje tri zneske:
- Plačane izgube To je znesek nadomestila za nadomestilo delavcev, ki ga je vaš zavarovalnica že plačala vašim zaposlenim zaradi poškodb, ki so bile utrpele v času veljavnosti zavarovalne police.
- Izgube za izgube To so ocene prihodnjih koristi, ki jih vaš zavarovalnica pričakuje, da bo plačal za poškodbe, ki jih utrpijo delavci med obdobjem zavarovanja.
- Odhodki za prilagoditev izgube To so izdatki, ki jih je imel vaš zavarovatelj za poravnavo terjatev, ki izhajajo iz poškodb, ki so nastale v letu zavarovanja. Na splošno bo vaš zavarovatelj vključeval le tiste stroške, ki se lahko dodelijo posameznim zahtevkom.
Vaša zaslužena premija je premija, ki ste jo zaračunali za leto zavarovanja na podlagi dejanske plače. Vaša dejanska plačilna lista določi končna revizija, ki se zaključi po poteku veljavnosti pravilnika. V naslednjem primeru je prikazano, kako se izračunava vaše pridobljeno izgubljeno razmerje.
Predvidevamo, da vam je bil zaračunan premija v višini 6.000 USD na datum začetka politike nadomestila delavcev, ki se je začela 1. junija 2017. Vaša politika je potekla 1. junija 2018. Kmalu zatem je vaš zavarovatelj opravil končno revizijo. Premium revizor vašega zavarovatelja je ugotovil, da se je med vašim plačilom povečala plača, kar je ustvarilo dodatno premijo v višini 1.000 USD. Vaša zaslužena premija za čas trajanja politike je bila 7.000 $ (6.000 $ začetne premije plus 1.000 dodatnih premij).
V času zavarovanja je bil uslužbenec vašega delavca poškodovan, vaš zavarovalec pa je plačal delavcu 2000 dolarjev. Vaš zavarovatelj je imel stroške za prilagoditev zahtevka 300 dolarjev. Vaše izgube za obdobje so bile 2.300 $ (2.000 $ plus 300 $). Koeficient izgubljenega izgube za obdobje politike je znašal 33% (2.300 USD / 7.000 USD).
Vrste dividendnih načrtov
Za lastnike malih podjetij so na voljo trije osnovni tipi dividendnih načrtov: ploski, variabilni in kombinirani načrti.
Plačni dividendni načrti
Plačni dividendni načrt vam v določenem obdobju plača določen odstotek vaše zaslužene premije. Dividenda se izplača ne glede na vašo izgubo v tem obdobju.
Recimo, da ste včlanjeni v 10-odstotni pavšalni načrt za dividende za obdobje 2017-2018. Ko je vaš pravilnik potekel, vaš zavarovatelj izračuna vašo zasluženo premijo in vam plača dividendo 10% tega zneska. Na primer, če je vaša zaslužena premija 7000 dolarjev, bo vaša dividenda 700 evrov. Izgube, ki ste jih utrpeli med letom 2017-2018, ne vplivajo na vašo upravičenost do dividende za to leto. Vendar pa lahko izkušnje s slabimi izgubami preprečijo, da bi se vpisali v načrt za dividende za politično leto 2018-2019.
Drsno razmerje (spremenljiv) Dividendni načrt
V okviru dividendnega načrta drsne lestvice (imenovan tudi spremenljiv načrt) je dividenda, ki jo prejmete ob koncu polletnega leta, odvisna od vaše zaslužene premije in razmerja med izgubo v tem letu.
Kot kaže spodnja tabela, dividenda raste, ko se vaša premija poveča in se izgubi.
Letna zaslužna premija
Izguba 5.000 do 10.000 11.000 do 20.000 21.000 do 30.000 31.000 do 40.000
0 do 10% 35% 38% 41% 44%
11 do 20% 31% 34% 37% 41%
21 do 30% 27% 30% 33% 36%
31 do 40% 23% 26% 29% 32%
41 do 50% 10 11 12 13
Preko 50% 0 0 0 0
Če si želite ogledati, kako deluje načrt drsne skale, predpostavimo, da je vaša zaslužena premija za leto 2017-2018 znašala 19.000 dolarjev, razmerje izgub pa je bilo nič. Na podlagi zgornjega grafikona bi bila vaša dividenda 38% od 19.000 $ ali 7.220 $. Če je bil vaš delež izgube 15%, bi vaša dividenda znašala 34% od 19.000 $ ali 6.460 $. Ne bi zaslužili nobene dividende, če bi vaše izgube preseglo 50%.
Kombinacijski načrti
Kombinacijski načrti vključujejo elemente tako ravne dividende kot načrta drsne skale. Na primer, zavarovatelj bi lahko plačal 10-odstotno dividendo, če je vaša zaslužena premija najmanj 5000 dolarjev in 15-odstotna dividenda, če je vaša premija vsaj $ 10,000 (in tako naprej do določene premije). Kombinacijski načrti navadno določajo maksimalno škodno razmerje. Če vaše razmerje izgube za obdobje veljavnosti politike presega najvišji znesek, ne boste prejeli dividende.
Dividende niso zajamčene
Zavarovalnice, ki ponujajo dividendne načrte, ne morejo jamčiti, da bodo njihovi načrti dejansko plačevali dividende. Odločitev o plačilu (ali neplačevanju) dividende opravi zavarovalniški svet direktorjev. Če bo odbor veto na dividende zaradi slabših finančnih rezultatov zavarovatelja ali drugega razloga, noben znesek ne bo plačan. Tako zavarovalnice ne morejo obljubiti, da boste prejeli dividende. Če je bila dividenda razglašena, se običajno izplača več mesecev po izteku pravilnika .
Varnostne skupine
Čeprav niso dejansko načrti dividend, varnostne skupine plačajo dividende članom, da jih nagradijo za dobre izgube. Varnostna skupina je program, ki združuje premije in izgube podobnih delodajalcev. Če ima skupina kot celota ugodno izgubo, vsak član prejme dividendo. Dividende določajo izkušnje skupine za izgubo, ne posameznih članov.
Varnostne skupine so namenjene posebnim vrstam podjetij, kot so restavracije, trgovci z avtomobili ali izvajalci gradbenih del. Če se želite pridružiti skupini, mora delodajalec izpolnjevati posebne zahteve glede razredov , minimalne premije in izkušenj z izgubo. Če vas zanima, da se pridružite skupini za varnost, se posvetujte s svojim delavcem, ki plača kompenzacijo, če ga ponuja za vašo vrsto posla.
Modifikator izkušenj
Pri izračunu vaše zaslužene premije po načrtu dividende lahko vaš zavarovatelj vključuje vaš modifikator izkušenj . Na primer, predpostavimo, da je vaša zaslužena premija 10.000 $ in vaš modifikator izkušenj je .95. Vaš zavarovatelj lahko izračuna vašo dividendo na podlagi premije v višini 9.500 $ (10.000 X $ .95).
Nazadnje, podjetja, ki se pridružijo skupini za varnost, ohranijo svoj modifikator izkušenj. Modifikator vsakega člana se izračuna na podlagi lastnih premij in izgub, ne tistih v celotni skupini.