Lastniki malih podjetij lahko kupijo odgovornost direktorjev in uradnikov (D & O) sami ali kot del politike upravljanja odgovornosti . Slednje je vrsta paketne politike, ki vključuje D & O, odgovornost za zaposlitvene prakse in fiduciarno odgovornost (vrsta napak in pokritja pomanjkljivosti za upravitelje sredstev za zaslužke zaposlenih).
Politika D & O ni enotna in se razlikuje od ene do druge. Mnogi zavarovatelji so razvili več oblik politik. Vsaka politika je na splošno prilagojena določeni vrsti organizacije, kot so zasebne, javne ali neprofitne družbe. Ker večina malih podjetij ni javnih podjetij, se ta članek osredotoča na politike D & O, namenjene zasebnim podjetjem.
Zahtevki
Pravila D & O se uporabljajo na podlagi zahtevkov , kar pomeni, da pokrivajo terjatve, nastale med obdobjem politike. Politike se razlikujejo po zahtevah glede poročanja o zahtevkih. Nekaj omejitev pokritosti s trditvami, ki so bile prijavljene v obdobju veljavnosti politike.
Druge vključujejo zahtevke, ki so bile prijavljene v določenem časovnem obdobju (na primer 60 dni) po poteku zavarovanja. Nekateri pravilniki dajejo možnost nakupa podaljšanega obdobja poročanja .
Odškodnina
Direktorji in častniki so osebno odgovorni za dejanja, ki jih zagrešijo med opravljanjem svojih dolžnosti v imenu družbe.
Tako podzakonski predpisi družbe navadno navajajo, da bo podjetje odškodnalo direktorje in uradnike za stroške (odškodnine in obrambne stroške) tožb. Državna zakonodaja lahko družbi prepoveduje, da zagotovi odškodnino za določene vrste terjatev.
Zavarovanje sporazumov
Tipična zasebna družba D & O politika vključuje naslednje tri zavarovalne pogodbe.
- Odgovornost direktorjev in pooblaščencev : pogosto se imenuje kritje Side A, to zavarovanje velja, ko je bila tožena direktorja ali uradnika, družba pa ni bila odškodninska.
- Odškodnina Ta pokritost podjetju povrne odškodnino in stroške obrambe, ki jih je plačal (ali v imenu) direktorjev ali uradnikov kot odškodnino. Ta pokritost je označena kot pokritost Side B.
- Odgovornost podjetja Pokriva odškodnine in obrambne stroške, ki izhajajo iz terjatev, vloženih neposredno proti družbi. Pogosto se imenuje Side C ali Entity Coverage.
Pomembna terminologija
Pokritost, ki jo zagotavlja politika D & O, je lahko široka ali ozka, odvisno od načina določanja določenih ključnih izrazov.
- Zahtevek Poleg tožb (civilnih postopkov) lahko ta pojem vključuje upravne ali regulativne postopke (vladne subjekte), kazenske postopke, postopke alternativnega reševanja sporov (kot je arbitražni postopek) in zahtevajo denarno ali nedenarno oprostitev. Nedenarno oprostitev vključuje posebno uspešnost (nalog za izvedbo nekega dejanja) ali odredbo (odreditev, da nehate delati nekaj). Nekateri politiki vključujejo sodne pozive, ki so služile kot del regulativne preiskave.
- Zavarovane osebe Običajno vključujejo fizične osebe (ljudje in ne človeške pravne osebe), ki so sedanji, pretekli ali prihodnji direktorji in uradniki, če so pravilno izvoljeni ali imenovani. Lahko vključuje tudi vodje in zaposlene.
- Izguba Običajno zajemajo odškodnine, poravnave in stroške obrambe. Lahko vključuje tudi kaznovalne odškodnine, če zavarovanje takšne škode dopušča zakon.
- Protipravno ravnanje Na splošno vključuje dejansko ali domnevno dejanje, napako, opustitev, napačno navedbo ali kršitev dolžnosti.
Medtem ko nekateri pravilniki D & O zajemajo kazenski postopek, vložen zoper direktorja ali uradnika, je kritje navadno omejeno na stroške obrambe, razen če sodišče ne odvezuje posameznika kazenskih stroškov.
Obramba in poravnava
Veliko politik, namenjenih zasebnim podjetjem, navaja, da je zavarovalnica dolžna braniti. V tem primeru zavarovalnica izbere odvetnika in nadzoruje zavarovano obrambo.
Če politika ne vključuje dolžnosti obrambe, potem ima zavarovanec na splošno pravico izbrati odvetnika (čeprav je zavarovanje lahko predmet potrditve zavarovatelja). V tem primeru bo zavarovatelj povrnil zavarovancu stroške obrambe terjatve.
Številni pravilniki vsebujejo klavzulo »kladiva«, ki velja, če zavarovanec zavrne ponudbo poravnave, ki jo priporoči zavarovalnica, in jo sprejme vlagatelj. Ta klavzula običajno zahteva, da zavarovanec plača del razlike med dejanskim zneskom poravnave in zneskom, ki ga je zavarovalnica prvotno ponujala.
Izključitve
Izključitve se razlikujejo od ene politike do druge. Vendar pa skoraj vsi pravilniki D & O izključujejo zahtevke:
- za telesne poškodbe ali premoženjsko škodo
- ena oseba je zavarovana z drugo osebo
- za goljufije, nepoštena dejanja ali dobičke, pridobljene nezakonito. Ta izločitev se ne sme uporabljati, dokler sodišče ne ugotovi, da je oseba dejansko storila eno od teh dejanj.
- ki temelji na okoliščinah, ki so bile predmet tožb, vloženih pred (datumom začetka uveljavitve politike)
- poročali po prejšnjih pravilnikih D & O
- o onesnaženju
- ki se nanašajo na kršitve zakona o varnosti dohodkov zaposlenih iz leta 1974
V večini pravilnikov izključitev iz "zavarovanih primerov proti zavarovancem" vsebuje izjemo za delnice s svojimi derivativi . To so tožbe delničarjev proti direktorju ali uradu v imenu družbe. Delničarji lahko trdijo, da je direktor ali uradnik storil dejanja, ki so škodovale družbi.
Omejitev in ohranitev
Politika D & O običajno vključuje enotno mejno vrednost agregata. Upoštevajte, da obrambni stroški zmanjšajo mejo. Omejitev velja za odškodnine in obrambne stroške, plačane zaradi vseh terjatev, nastalih med obdobjem zavarovanja.
Ohranitev običajno velja za odškodnino in kritje subjekta (Stran B in Side C). To je določen znesek, ki ga mora zavarovanec plačati za vsak zahtevek. Zadržanje se uporablja za kritje ob strani B, če družba ne izplača direktorja ali častnika iz kakršnega koli razloga, ki ni plačilna nesposobnost družbe.