Preprosti odgovori za stroge davčne zavezance za samozaposlitev
1) Ali bi se moral zavrniti domači urad?
Čas, ko ste odpisali del svojega doma za poslovne namene, bi povečal vaše revizijsko tveganje. Z več kot 50 odstotkov podjetij teče iz domače pisarne, to ni več tako, zato se ne bojite, da bi se zavrnili domači uradi. Zapomnite si, da lahko samo odpisate prostor, ki ga uporabljate izključno in redno za vaše podjetje. Več o odbitku domače pisarne .
2) Ali lahko zapišem svoj avto kot poslovni strošek?
Vsi stroški, ki jih potrebujete za poslovanje, so lahko odbitek za poslovni davek , ki vključuje stroške potovanja. Prav tako lahko del svojega vozila uporabljate za poslovne namene. Za odpis morate dokazati poslovno uporabo avtomobila z organiziranim vodenjem evidenc . Imate dve možnosti, da izberete dedukcijo podjetja , pri čemer je najlažje slediti prevoženi kilometri z uporabo dnevnika ali poslovne aplikacije .
Vsako leto IRS dobi kilometrino. Preprosto pomnožite stopnjo s številom poslovnih kilometrov, ki ste jih spremljali, da bi dobili odbitek. Druga možnost je, da uporabite dejanske stroške. Za to boste morali hraniti vse zapise o skrbi in vzdrževanju vašega avtomobila.
3) Kakšne vrste odbitkov lahko vzamem za samozaposlene?
Dve od prednosti samozaposlitve so 1) prejemajo vaš bruto dohodek in 2) davčne olajšave, povezane z delom.
To lahko naredi davčni čas nekoliko bolj zapleten, saj morate plačati samozaposlene davke in socialno varnost, ki jih vaš delodajalec običajno odtegne za vas. Toda za razliko od tradicionalnega posla lahko odbijete veliko stroškov, ki jih ne morete opraviti na delovnem mestu. Na primer, svojih službenih potnih stroškov ne morete odbiti pri svojem delovnem mestu, medtem ko lahko odbite potovanja, povezana s podjetji. Skoraj vse stroške, ki so potrebni za vodenje vašega podjetja, je odbiten, vključite svoj dostop do interneta, stroške trženja in drugo. Tukaj je 15 skupnih samozaposlenih davčnih olajšav .
4) Koliko let lahko grem, ne da bi si zaslužil dobiček na svojem domu?
IRS razume, da bi lahko včasih podjetja, še posebej v zagonu ali med gospodarskimi težavami, imela izgubo. Obstaja več vidikov poslovanja, ki ga IRS upošteva pri odločanju o tem, ali imate podjetje ali hobi . Najpomembnejši dejavniki so, ali delate kot podjetje, na primer ustvarjanje poslovne strukture, imate namen ustvarjate dobiček, se ukvarjate z dejavnostmi za izgradnjo vašega podjetja in še več. Če se obnašate kot podjetje, vam bo IRS bolj verjetno, da ga imate. Če imate čisto izgubo v več kot dveh od petih letih delovanja, tvegate, da ste obravnavani kot hobi poslovanja. V bistvu želite, da čisti dobiček v vsaj treh od petih let.
Nenehne poslovne izgube (kar pomeni, da ste odpisali več kot vi), vam daje večje tveganje za revizijo IRS. S tem lahko odpisate svoje hobi poslovne stroške do zneska, ki ga zaslužite. Če ste zaslužili 1000 dolarjev, vendar ste imeli stroške v svojem hobijskem podjetju v višini 1500 evrov, lahko odštejete 1000 evrov. Če pa boste izpolnili zahtevo podjetja, bi lahko odšteli 1.500 $ in izgubili 500 $. Obiščite IRS za informacije o podjetju vs hobiji.
5) Ali potrebujem potrdila za vse moje odpise?
Ja. Vodenje prejemkov za vse stroške in odbitke je pomembno, ker je dokazno breme odvisno od vas, če ste revidirani. Obstajajo različni sistemi za prijavo, ki jih lahko uporabite za redno razporejanje vseh vaših prejemkov. Morda boste želeli uporabiti programsko računovodsko programsko opremo, ki vam bo pomagal organizirati prihodke in izdatke ter olajšati ustvarjanje davčnih poročil.
Ti
6) Koliko dohodka samozaposlitve lahko dobim brez prijave?
Nihče. IRS zahteva, da prijavite VSE vaše prihodke. Odvisno od vrste domačega podjetja, ki ga imate, lahko prejmete obrazec 1099-MISC . Če prodajate svoje izdelke ali storitve neposredno, morda ne boste prejeli nobenega izkaza poslovnega izida. Vendar to ne pomeni, da vam ni treba poročati, kaj ste zaslužili. Pomembno je, da spremljate vse dohodke, ki jih prejmete od svojega podjetja, in o tem poročajte.
7) Ali naj najem računovodja, ki bi mi pomagal pri obdavčitvi domačih podjetij?
Ni nujno. Odločite se, ali boste iskali zunanjo pomoč, ko pripravljate svoje osebne in poslovne davke. Če imate malo izkušenj pri pripravi poslovnih davkov, je morda pametno vlagati, da poiščete pomoč že v prvem letu ali dveh. Finančno upravljanje in davčna programska oprema sta lahko v pomoč, če nimate proračuna za računovodjo ali davčnega strokovnjaka. Upoštevajte, da je poslovno računovodstvo in davčne storitve odbitek davka.
8) Katere so najboljše revizijske zastavice za domače podjetje?
Ne smete dovoliti, da strah pred revizijo preprečuje začetek poslovanja na domu. Vendar pa bi morali pustiti strah pred revizijo spodbuditi vas, da se o davčnih vprašanjih posodabljate in iskreno pri poročanju. Tukaj je nekaj stvari, ki bi IRS lahko sprožilo podrobnejši pregled vaših davkov:
- Prehrana, potovanje, zabava - Pogosto osebni potni stroški se prepletajo s poslovnimi potovanji, kar lahko IRS zahteva, da si ogleda.
- Dohodek - V skladu s SBA, več prihodkov, ki jih zaslužite, je enako višjemu tveganju revizije.
- Cash Business - Ker pri sprejemanju denarja ni papirne poti, je lažje poročati. Zaradi tega je IRS sumljiva na denarna podjetja.
- Nepredvideni odbitki
- Zahteva 100-odstotno poslovno uporabo vašega vozila - Ker večina domačih podjetij uporablja svoj avto za osebne in poslovne, je lahko tvegano trditi, da se vaš avto uporablja samo za podjetja. To velja za druge stroške, kot so mobilni telefoni in internet, v katerih jih pogosto uporabljate za poslovne in osebne. Namesto tega določite odstotek časa, ki se uporablja kot podjetje, in to odbite.
- Vaša vrnitev je zunaj statističnih norm. IRS včasih izvaja naključne preglede, ki primerjajo donose z drugimi. Če je vaša veliko drugačna od vračil, ki se štejejo za podobne vaši, je morda označena za revizijo.
9) Ali moram imeti zvezno davčno številko (FEIN) za moj dom ?
Če ste samostojni podjetnik brez zaposlenih ali enočlanskega podjetja LLC brez zaposlenih, vam FEIN ne potrebujete - lahko uporabite svojo številko socialnega zavarovanja. Vsaka druga postavitev podjetja zahteva FEIN. S tem je dejstvo, saj so številki FEIN brezplačni, ne boli, da bi ga dobili. Odvisno od vrste domačega podjetja, ki ga zaženete, boste morda morali dati svojo številko socialnega zavarovanja. Če imate podjetje FEIN, lahko to navedete in zaščitite svojo številko socialnega zavarovanja.
10) Zakaj me od stranke zahteva, da izpolni obrazec W-9?
Obrazec W-9 je uradni obrazec IRS, ki ga uporablja podjetje, če želite, da jim pošljete identifikacijsko številko davčnega zavezanca (bodisi vašo številko socialnega zavarovanja ali FEIN). Podobno kot W-2, razen če se uporablja za neodvisne izvajalce , svetovalce in druge samozaposlene delavce. Ta obrazec pomaga podjetju pravilno izpolniti davčno formo 1099-MISC, ki jo pošlje konec januarja, da lahko opravljate svoje davke. Prav tako pošlje izvod v IRS.
11) Ali ima domači posel vedno ob plačilu davka ob koncu leta?
Ni vedno. Samozaposleni posamezniki morajo plačati dohodnino za dohodnino in samozaposlitev ob koncu leta. To breme se lahko zmanjša z različnimi davčnimi odbitki . S tem je povedano, da obstaja veliko dejavnikov, ki se dogajajo, ali boste končali z davki. Prvič, davki, ki jih plačajo drugi člani (ali vaše službe), lahko pobotate davke, ki jih dolgujete za svoje podjetje, če ste v gospodinjstvu z dvojnim ali več dohodkom, ob predpostavki, da so drugi člani upravičeni do povračila. Druga pozornost je vaša poslovna struktura. Podjetje samostojnega podjetnika ali posameznika LLC lahko poda Prilogo C in običajno opravi svoje davke. Vendar podjetja ali partnerstva zahtevajo, da podjetja zaračunavajo davke. Nazadnje, domača podjetja morajo plačati ocenjene davke . Ker bi delodajalec ob vsakem dnevu plačila davke od vašega dohodka, kot lastnik domačega podjetja, morate štirikrat letno poslati ocenjene davčne olajšave. Ko opravljate svoje davke, odštejete tisto, kar ste poslali, podobno kot ste odšteti, kar se plača od delodajalca.
Če ne boste plačali ocenjenih davkov, vendar je vaša davčna obremenitev manjša od 1.000 USD, boste verjetno v redu. Če pa dolgujete 1.000 ali več, se lahko soočite s kaznimi in dodatnimi stroški.
12) Kaj je Davek na samozaposlitev in ali je to poleg rednih davkov, ki jih bom plačal konec leta?
Ja, to je drugačno. Davek za samozaposlitev se plača poleg vseh drugih davkov, ki jih lahko dolgujete. To je samozaposlitvena različica davka FICA , ki jo običajno plačajo delodajalci za socialno varnost in Medicare. To je posledica vašega čistega dobička iz samozaposlitve. Obrazec C Schedule, vaša davčna programska oprema ali davčni strokovnjak vam lahko pomaga pri izračunu. Dobra novica je, da je polovica vašega davka za samozaposlitev odbitna.
13) Ali lahko odpisam plačila za zdravstveno zavarovanje?
Če ste samozaposleni, plačate za lastno zdravstveno zavarovanje in imate dobiček iz čistega poslovnega izida, lahko kot osebni odbitek celotne stroške premij za zdravstveno zavarovanje odbijete. Če ste v svojem podjetju zlomili ali ste izgubili, lahko svoje premije za zdravstveno zavarovanje še vedno odbijete kot zdravstveni odhod na drugem območju vaše davčne oblike.
14) Kakšna je verjetnost, da se bom revidiral?
Po mnenju SBA se revidira manj kot 2 odstotka donosov s prihodki od 25.000 do 100.000 dolarjev. Za tiste, ki ustvarjajo več, gre za nekaj več kot 2 odstotka in pade na 1 odstotek za tiste, ki ustvarijo manj kot 25.000 dolarjev. Prihodki sami niso edini dejavnik pri revizijah, zato se želite prepričati, da se izognete rdeči zastavi revizije (glej vprašanja št. 8).
15) Kaj lahko pričakujem, če se pregledam?
Prvič, označevanje za revizijo ne pomeni nujno, da je nekaj narobe. IRS naključno pregleduje vrne in jih primerja s statističnimi normami. Ali pa, če je nekdo, s katerim ste opravili posel, pod nadzorom, bo morda označen tudi vaš povratni poziv. Upoštevajte, da vam bo IRS stopil v stik z vami, ne po telefonu, če ste revidirani. V večini primerov bo IRS zaprosil za informacije, kot so prejemki ali dnevniki. Samo 25% revizij IRS dejansko vključuje osebno srečanje, druge 75% pa so revizije po pošti. Če pa so informacije, ki jih morate poslati, preveč za pošto, lahko zahtevate srečanje v živo. IRS bo pregledal vaše podatke in ugotovil, ali dolgujete več.
Izjava o omejitvi odgovornosti: Nisem davčni strokovnjak ali licenčni davčni odvetnik. Navedene informacije je treba uporabiti kot splošni vodnik. Za posebna vprašanja o lastnih davkih se obrnite na davčnega strokovnjaka ali se obrnite na uradne publikacije IRS.