Kanadski dohodnina za samostojne podjetnike

Odgovori na vprašanja o kanadskem davku od dohodka za samostojne podjetnike

Začetek majhnega podjetja ni vedno nekaj, kar nameravajo ljudje početi; včasih opravljajo občasno delo s skrajšanim delovnim časom, ne da bi ga radi spremenili v polni delovni čas. Vendar pa je izvajanje dela s krajšim delovnim časom še vedno posledica davkov, saj to vprašanje bralca o kanadskem davku na dohodek za samostojne poslance kaže.

Vprašanje bralca: Upam, da ne bom stopil čez črto, če vas vprašam o izdajanju računov in davkih iz Kanade.

Pred kratkim sem dobil pogodbo o samostojnem grafičnem oblikovanju v Torontu, ki mi bo zaslužila približno 1000 dolarjev. Moja stranka mi je prosila, da mu ga zaračuna, vendar nimam pojma, kaj bi moral poslati. Ne načrtujem, da bi ta samostojni podjetnik uporabljal polni delovni čas; vedno bo to redko delo, ki ga najdem med leti. Vprašanja, ki jih imam, so:

1. Ali moram registrirati podjetje?
2. Kaj natančno mora biti na računu (moje pravno ime in naslov?)
3. Kako lahko to prijavim pri svoji davčni napovedi?
4. Ali moram zaračunati Harmonized Sales Tax (HST) za mojo stranko?

Odgovor: To so pogosto zastavljena vprašanja, ki jih izvajajo samostojni podjetniki. V redu, tu so odgovori na vaša vprašanja:

1. Freelancing vodi podjetje!

Najprej, delate kot podjetje, če ste freelancing. Ni pomembno, koliko dela delaš; če delaš nekaj zunaj tega, kar počneš kot zaposleni v ZDA ali Kanadi in se plačaš za to, vodiš podjetje in mora biti v skladu z veljavnimi pravnimi in regulativnimi zahtevami, kot je plačilo davkov na dodaten dohodek (Glej poslovni dohodek ).

2. Ni vam treba registrirati podjetja v svojem imenu

Vaš račun mora imeti vaše pravno ime ali registrirano ime podjetja. V ZDA in Kanadi vam ni treba registrirati samostojnega podjetniškega podjetja, če uporabljate svoje poslovno ime kot poslovno ime. Če se odločite za uporabo drugačnega imena, ga morate registrirati, kar pomeni, da opravite iskanje po imenu in v skladu s pravili poslovnega imena.

Ali moram registrirati ime podjetja? več o tem pojasnjuje.

3. Dohodek je treba prijaviti kot poslovni dohodek

Vsak prihodek od freelance je treba prijaviti na vašo dohodnino; morate po vrnitvi prijaviti ves svetovni dohodek. V ZDA bi poročali o plačilih za freelancing na obrazcu za notranjo davčno poslovanje (IRS) 1099-MISC (to vam mora zagotoviti katera koli družba, ki vam je v davčnem letu plačala 600 evrov ali več). Glejte Kdo mora prejeti obrazec 1099-MISC?

V Kanadi bi izplačevali plačila kot poslovni dohodek na obrazcu T2125, ki je del vaše davčne napovedi T1. Glej Kako izpolniti obrazec T1 kanadskega davka od dohodka kot podjetje za informacije o vnosu poslovnih prihodkov in stroškov.

Ena od odličnih stvari pri vodenju stranskega posla je, da boste lahko zaračunali poslovne stroške na podlagi vašega davka na dohodek. Za odštevanje poslovnih stroškov na vašo davčno napoved v ZDA glejte:

• Kako določiti običajne nujne poslovne stroške
• Kakšni poslovni odhodki so odbitni na davek?
• Odbitki od davka na poslovne prihodke - prihranite pri poslovnih plačah
• Poročanje o odbitnih poslovnih odhodkih za zvezne davke

• Kako zmanjšati poslovne potne stroške

Za informacije o kanadskih poslovnih davkih glejte kanadsko spletno stran o davku in vašem podjetju - vsebuje celoten razdelek člankov o odbitkih davka od dohodka iz dejavnosti, kot tudi informacije o vseh drugih povezanih kanadskih davčnih zadevah, vključno z:

• Kanadski davki in vaš posel
• Odbitki za davek od majhnih podjetij
• Vodnik za odtegljaje iz plač v Kanadi
• Ali moram izpolniti obrazec za dohodnino T2125?

4. Zaračunavanje prodajnega davka odjemalca

V zvezi z izdajanjem računov v provinci Ontario običajno zaračunavate HST - vendar pa gre za oprostitev malega dobavitelja, ki vam omogoča, da se ne registrirate in / ali zbirate, če ste manj kot 30.000 $ letno v poslovnih dohodkih. (Upoštevajte, da se lahko registrirate za GST / HST prostovoljno, če želite. Evo, zakaj to morda želite storiti .)

V tem primeru vam GST / HST ni treba zaračunati vašemu odjemalcu, razen če se odločite, da se registrirate za GST / HST.

Naslednji vzorčni računi vam natančno prikazujejo, kaj morate imeti na vašem računu, odvisno od tega, ali zaračunavate prometne davke ali ne.

V vašem primeru, ker nimate nobenih davkov, ki bi jih lahko zaračunali, bi uporabili predlogo za preprost račun:

• Kako izstaviti račun za prodajo izdelkov brez davkov (enostavna obrazec za predloge)

• Kako računati prodajne storitve brez davkov (enostavna računska predloga)

• Kako računati s HST v Kanadi (Harmonizirani prometni davek)

• Kako računati z GST (Davek na blago in storitve) in PST (Provincial Sales Tax) v Kanadi