Priprava in vložitev kanadskega davka od dohodka
Katere kanadske povračilo davka na dohodek potrebujete za vaše mala podjetja?
Davčna povračila, ki jih morate dokončati in vložiti za svoje majhno podjetje, so odvisne od tega, kako je vaše podjetje strukturirano.
Če je vaše podjetje samostojni podjetnik ali partnerstvo , prijavite svoj poslovni dohodek v obrazcu za osebni dohodek T1. Tvoje majhno podjetje je, tako rekoč, in paket T1 za obračun davka od dohodka vključuje obrazec T2125 (Izjava o poslovnih ali strokovnih dejavnostih), ki ga boste uporabili za poročanje o svojem poslovnem prihodku.
Če je vključeno vaše majhno podjetje, boste svoje poslovne dohodke poročali v poročilu o obdavčitvi dohodka podjetja T2. Pravno je vašo vključeno majhno podjetje ločen subjekt in mora izpolniti in predložiti lastno kanadsko donosnost dohodnine. (Upoštevajte, da boste kot druga ločena pravna oseba morali izpolniti in vložiti svojo ločeno osebno dohodnino za dohodnino T1.)
Kateri poslovni stroški so zakoniti kanadski odbitki od davka od dohodka?
Preden sedite za dokončanje vašega kanadskega poročila o davku na dohodek ali pa svoje računovodske liste in vse ustrezne obrazce in dokumente opravite svojemu računovodju , je koristno vedeti, kateri poslovni odhodki veljajo kot odbitki od dohodka v Kanadi in ki jih ne.
- Povečajte svoje odbitke od davka na dohodek iz poslovanja - ta prvi obrok pridobivanja vašega kanadskega davka od dohodka zajema spremljanje vaših prejemkov, odbitkov davka od dohodkov, povezanih s stroški poslovanja in odbitki davka na dohodek za podjetja na domu.
- Več načinov za povečanje dohodka od davka na dohodek iz poslovanja - izvedite pravila za stroške poslovanja vozila, potne stroške, zaposlitev vašega otroka ali zakonca, stroške oglaševanja in vrste poslovnih stroškov, ki spadajo v kategorijo "druge" agencije za prihodke iz Kanade.
- Kazalec kazalnikov za poslovne stroške zagotavlja hiter način ugotoviti, ali se določeni poslovni odhodki štejejo kot upravičeni odbitni davek na dohodek v Kanadi in kakšna pravila veljajo za uveljavljanje tega posebnega poslovnega stroška.
Odhodki iz davkov na dohodek v Kanadi
- Domov Vzdrževanje in lastništvo domov Odbitne davčne olajšave - Lastnik podjetja na domu ima nekatere kanadske prednosti za davek na dohodek. Poslovni stroški, povezani z vzdrževanjem doma in domačo lastnino, sta dve skupni vrsti poslovnih stroškov, ki jih domači lastniki podjetij prezrte.
- 6 Odbitne davke na dohodek na domu, ki jih ne želite izpustiti - Čeprav ti šest kanadskih odbitkov od davka od dohodka ni edini poslovni odhod, ki ga lahko zahtevate, če upravljate podjetje na domu, ki izpolnjuje pogoje, "najboljši" v smislu zmanjšanja zneska davka od dohodka, ki ga dolgujete.
- Izračun domače odbitek davka od dohodka podjetja pojasnjuje pravila za zahtevek za stroške poslovanja podjetja in kako izračunati znesek odbitka, če je domača dejavnost primerna.
Drugi kanadski odbitki od davka od dohodka, ki bi jih morali poznati
- Nadomestilo stroškov kapitala - nobena razprava o kanadskem davku na dohodek in malih podjetjih ne bi bila popolna, ne da bi omenili dodatek za stroške kapitala (CCA). Naučite se, kako izračunati CCA tukaj in kako izkoristiti svoj zahtevek za kapitalske stroške tukaj .
- RRSP - Registrirani penzijski varčevalni načrti so najboljši kanadski odtegljaj davka od dohodka za kanadske mala podjetja, ki so strukturirani kot samostojni podjetniki ali partnerstva. Ugotovite, kakšne so omejitve prispevka za RRSP in kako lahko prispevate svoj RRSP za največji vpliv na davek na dohodek.
- SR & ED - Mnoge mala podjetja imajo vtis, da so davčne olajšave za raziskave in razvoj nekaj, kar lahko uporabijo le večja ali vključena podjetja, kar pa ni res. Program za davčne olajšave SR & ED se lahko nanaša tudi na vaše majhno podjetje.
- Darila za zaposlene kot kanadske odbitke od davka od dohodka - če ste velikodušna vrsta delodajalca, ki daruje svoje zaposlene, boste to knjigo prebrali na pravilih odbitka davka od dohodka za darila.
Kanadski članki o davku na dohodek za ljudi, ki to počnejo sami
- V prvem poročilu o davku na dohodek podjetja najdete podrobnosti o tem, kako izpolniti T1 osebni dohodek, davčno napoved v Kanadi, ki jo morate izpolniti in predložiti, če je vaše podjetje strukturirano kot samostojni podjetnik ali partnerstvo.
- Če ste lastnik podjetja, ki posluje v Kanadi, preberite Navodilo za davke od dohodkov pravnih oseb, da se seznanite s podrobnostmi o tem, kako pripraviti in knjižiti davek od dohodkov pravnih oseb, vključno s trenutnimi stopnjami davka od dohodkov pravnih oseb, ki lahko uporabijo kratkoročno donosnost T2, je treba in še več.
- Top kanadski davčni programski programi predstavljajo, kar menim, da je najboljša davčna programska oprema za mala podjetja. Večina teh je mogoče uporabiti za dokončanje donosov davka od dohodka pravnih oseb, kot tudi za osebne dohodke T1.
- Vprašanja se vedno pojavljajo, ko delate na vašem davku na dohodek. Ta kanadski pogosto zastavljena vprašanja o davku od dohodka za mala podjetja zagotavljajo odgovore na vprašanja, ki segajo od tega, kako podjetje, ki v zadevnem davčnem letu ni dalo denarja, vpliva na vaše poslovanje s tem, kaj storiti, če ne morete plačati kanadskega davka od dohodka, ki ga dolgujete.
Če računovodja pripravlja svoj kanadski davek na dohodek
Mnoga mala podjetja raje imata računovodjo ali drug pooblaščeni davčni pripravljavec, ki jim prinese dohodkovne davčne napovedi, namesto njih sami. Strokovno znanje in prihranek časa sta dva očitna razloga, vendar pa lahko obdavčenje davčnega strokovnjaka na kanadsko donosnost dohodka vašega malega podjetja reši tudi zaskrbljenost.
- Najprej najprej, če se odločite za to pot. Naučite se, kako najti dober računovodja, če vaše malo podjetje še nima.
- Preprosto jemanje predala, ki je poln raznolikih dokumentov vašemu računovodju, je res slaba (in draga) ideja. Pridobivanje vaših davčnih zapisov, pripravljenih za vašega računovodjo, pove, katere dokumente resnično potrebuje vaš računovodja ali drug certificiran davčni pripravljavec.
Členi za končne kanadske davčne napovedi za podjetja
- Kanadski davčni vodnik za podjetja je vaša spletna stran z davčnimi podatki na enem mestu, če upravljate korporacijo v Kanadi. Navaja podrobnosti o tem, kako pripraviti in knjižiti davek od dohodkov pravnih oseb, vključno s trenutnimi stopnjami davka od dohodkov pravnih oseb, ki lahko uporabijo kratkoročno donosnost T2, ko je davek na dobiček zapadel in več.
- Davčno modri niso vse kanadske korporacije ustvarjene enake. Tukaj so različne vrste družb v Kanadi, saj se nanašajo na kanadski davek na dohodek pravnih oseb.
- Top kanadski davčni programski programi vključujejo kanadsko davčno programsko opremo, ki vam lahko pomaga pri dokončanju in vložitvi davčne napovedi podjetja T2, če želite narediti svojo lastno kanadsko davčno napoved.
Ali bi morali vključiti vaše mala podjetja ?
Zmanjšana odgovornost (v primerjavi s samostojnim podjetnikom ali partnerstvom) in prednosti davka na poslovanje sta dva najpogostejša razloga za izbiro poslovne oblike podjetja. Ali je to prava izbira za vaše mala podjetja?
- Najprej preberite prednosti in slabosti vključitve in preverite, ali prednosti prevladajo nad pomanjkljivostmi v vašem primeru.
- Nato si oglejte prednosti davka od dohodkov pravnih oseb, ki jih upravlja kanadska zasebna družba . Če želite vključiti, je to vrsta kanadske korporacije, ki jo želite obdavčiti.
Vložitev vašega kanadskega davka od dohodka
Ko imate računovodja ali drugega profesionalnega davka za plačilo davka na dohodek, ki vam je všeč, je za vas običajno, da vam vloži tudi obrazec za dohodnino. Če vložite svojo kanadsko davčno napoved za prihodek, Kanadska agencija za prihodke ponuja več različnih možnosti.
- Posamezniki (tisti, ki vložijo prijavo o dohodnini za osebni dohodek T1) lahko elektronsko prijavijo svoje davčne napovedi z uporabo Netfila, če izpolnjujejo pogoje. (Efile je različica Netfila, ki jo uporabljajo strokovnjaki za pripravo davkov.) Elektronska prijava je na voljo tudi za korporacije.
- Posamezniki lahko prav tako pošljejo ali predložijo svoje davčne napovedi v davčni center davčne agencije.
Internet Vložitev davka T2 (Corporate)
Ker večina korporacij že uporablja komercialno programsko opremo za obdelavo davkov, je CRA uvedla obvezno vložitev interneta za korporacije z bruto prihodkom nad 1 milijon ameriških dolarjev (čeprav se vse družbe spodbuja k elektronski vložitvi). Edina izjema so zavarovalnice, nekatere nerezidenčne družbe in druge z enkratnimi zahtevami glede poročanja.
Bruto prihodki so povzeti iz postavk GIFI (splošni indeks finančnih informacij) iz računovodskih izkazov:
Bruto prihodek = vrstica 8299 (skupni prihodek) + vrstica 9659 (skupni prihodek kmetij)
Podjetje, ki je predmet obvezne internetne prijave, lahko še vedno pošlje v papirni obliki; vendar bo CRA ocenila kazen v višini $ 1000 za dodatno obdelavo.
Uporaba računov CRA Online
CRA ponuja spletne račune, da bolje spremlja vaše davčne podatke o tem, ali je vaše podjetje vključeno ali ne. Več informacij najdete v spletnih računih Kanade za prihodke agencije , vključno s tem, kako se registrirati.
Pridobivanje prihodnjega davka na prihodek kanadskega prihodnjega leta
- Medtem ko večina izmed nas menimo, da je poslovno vodenje zapisov, ki se ukvarjajo z dišavami, in jim ponujamo nizko prioriteto, dobro upravljanje z zapisi ne olajšuje le našega delovnega življenja, temveč nam lahko olajša davke v davčnem obdobju. Tukaj je 7 načinov za enostavno vodenje zapisa .
- Obstajajo zakoniti načini za zmanjšanje zneska kanadskega davka od dohodka, ki ga mora vaša mala podjetja plačevati vsako davčno leto, vendar morate ukrepati, da se to zgodi. Začnite z 8 davčnimi strategijami, da povečate odbitek dohodnine .