Davčne strategije za mala podjetja, ki bodo zmanjšale vaš davek na dohodek
Upoštevajte, da nekatere od teh strategij veljajo samo za osebe, ki imajo samostojne podjetnike ali partnerstva , ki svoje dohodnino zaračunavajo z osebnim dohodkom iz davka na dohodek T1 .
( Vaš prvi poslovni davčni prihodek vas bo vodil skozi postopek dokončanja tega vračila.)
8 strategij za malim davkom
1) Vedno zbira prejemke za poslovne dejavnosti.
Vodenje podjetja je dolgotrajno in nekaterim podjetnikom ne moremo skrbeti za prejemanje ali prejemanje potrdil za "majhne" stvari. Vendar pa je parkirnina na poti k srečanju stranke, "nekaj" pisem, ki ste jih poslali, vrečko kave, ki ste jo vzeli za pisarno - vse te male stvari se lahko resnično povečajo v teku leta.
Povečajte svoje odbitke od davka na dohodek z zbiranjem potrdil o vseh vaših nakupih, ki so ali so lahko povezani s poslovanjem in jih evidentirate ter jih ustrezno vložite.
Ne pozabite, da Kanadska agencija za prihodke (CRA) ponavadi ne sprejema izjav kreditne kartice kot dokazila o izdatkih - obdržite svoje prvotne prejemke, če jih zahteva CRA. ( Kako dolgo jih morate obdržati ?)
2) Upravljajte svoje prispevke RRSP in TFSA.
Registrirani penzijski varčevalni načrt (RRSP) in brezplačni varčevalni računi (TFSA) so odlični odbitki od davka od dohodka za lastnike malih podjetij, zlasti za samostojne podjetnike ali partnerje.
Ne glede na to, ali bi morali vsako leto prispevati največji prispevek RRSP, je odvisno od tega, kolikšen je vaš dohodek iz leta v leto.
Davčne prihranke iz prispevka RRSP temeljijo na vaši mejni stopnji davka in ker se lahko del ali vsi vaši dopustni prispevki RRSP prenesejo v naslednja leta, boste bolje prihranili prispevke RRSP za leta, v katerih pričakujete višji dohodek.
Upoštevajte, da je situacija bolj zapletena, če je vaše majhno podjetje strukturirano kot družba . RRSP ravni prispevkov temeljijo na zasluženem dohodku iz plače, zato če se odločite, da boste prejeli del ali celoten dohodek v obliki dividend, bo to zmanjšalo ali odpravilo vaš prispevek RRSP. Glej poslovno plačo ali dividende - kako naj se sami plačate?
Kot pove že ime, vam TFSA omogoča zavetje prihrankov in prihodkov od naložb iz davkov. Prihodki in povečanje vrednosti kapitala iz zalog, obveznic ali drugih obrestnih instrumentov so brez davka znotraj TFSA. Če ste povečali svoje prispevke RRSP in potrebovali brezplačno mesto za dajanje denarja ali naložb, je TFSA dobra izbira.
3) Povečajte svoje ne-kapitalske izgube.
Podobno, če ima vaše podjetje neplačano izgubo (opredeljeno kot, če vaši stroški presegajo vaš dohodek za podjetje) v katerem koli letu, upoštevajte, kdaj lahko najbolje izkoristite to izgubo, da zmanjšate račun za davek od dohodka, preden jo uporabite.
Neplačilne izgube se lahko uporabijo za izravnavo drugih osebnih dohodkov v danem davčnem letu, se lahko prenesejo nazaj tri leta ali se prenesejo za največ sedem let. Morda bi bilo bolj smiselno, da bi prenesli svojo ne-kapitalsko izgubo, da bi povrnili davek na dohodek, ki ste ga že plačali, ali da ga prenesete v prihodnje, da bi v prihodnosti izravnali večji davčni račun, kot ga je uporabil v davčnem letu, ki ga je prišlo je do kapitalske izgube. Glej zahtevke za stroške poslovnega izida kanadskih davkov .
4) Povečajte dobropise za dobropise za dobrodelne namene.
Dobrodelne donacije za registrirane kanadske dobrodelne organizacije ali druge kvalificirane prispevke zaslužijo davčne olajšave . Ali se zavedate, da dobrodelne donacije, ki skupaj znašajo več kot 200 dolarjev, omogočajo več davčnega dobropisa, ker so ocenjeni po višji stopnji?
Da bi kar najbolje izkoristili dobropise za dobropise za dobrodelne namene, si v letošnjem letu razmislite o tem, da boste letos registrirali dobrodelne organizacije po vaši izbiri.
Če boste v prihodku ustvarili 30.000 dolarjev in se odločili, da boste dali samo 5% svojega dohodka, bi srečna dobrodelna organizacija dobila 1500 dolarjev. (Zavedajte se, da se neregistrirane kanadske dobrodelne organizacije, ameriške dobrodelne organizacije in politične stranke ne štejejo kot dobrodelne odbitne davčne olajšave).
5) Povečajte zahtevek za dohodnino za dohodek od kapitala (CCA).
Večina kanadskih lastnikov malih podjetij ve, da morajo namesto samo odbitka stroškov kakršnega koli amortizirnega premoženja, ki so ga pridobili za uporabo v svojem poslu v določenem letu, odšteti stroške amortizirne nepremičnine v obdobju leta skozi Capital Trditev o nadomestilu stroškov.
Toda mnogi lastniki malih podjetij se ne zavedajo, da jim ni treba uveljavljati dodatka za stroške kapitala v letu, ko se zgodi - strategija malih davkov za podjetja, ki jo lahko uporabite za zmanjšanje davka na dohodek. CCA ni obvezna davčna olajšava, tako da lahko v določenem davčnem letu, kolikor želite, uporabite toliko ali malo svojega zahtevka za CCA; lahko neuporabljeno količino prenesete naprej, da boste v prihodnosti izravnali večji davek na dohodek. Ni smiselno, da v celoti upoštevate poplačilo zahtevkov za kapitalsko nadomestilo v letu, ko imate malo ali nobenega obdavčljivega dohodka.
Še en vidik povečanja zahtevka za kapitalske stroške je nakup (in prodaja) vaših sredstev ob pravem času . Želite kupiti nova sredstva pred koncem svojega poslovnega leta in prodati stara sredstva po tekočem proračunskem letu.
Zavedajte se tudi o pravilu 50%; v letu, ko pridobite premoženje, običajno lahko zahtevate le 50% dodatka za kapitalske stroške, ki bi ga običajno lahko uveljavljali (v nekaterih primerih pa pravilo "na voljo za uporabo" pomeni, da ne morete uveljavljati kapitala Dodatek za stroške do drugega davčnega leta po pridobitvi sredstva).
Izvedite vse o izračunu in zahtevi dodatka za stroške kapitala.
Morda boste želeli prebrati tudi, kako zahtevati CCA na kupljenem vozilu za poslovno uporabo .
6) Razdelite svoj dohodek.
Ta davčna strategija za mala podjetja vam omogoča, da v celoti izkoristite razlike v mejnih davčnih stopnjah. Višji je vaš dohodek, višja je obdavčitev obdavčitve v Kanadi. S prenosom dela svojega dohodka družinskemu članu z nižjim dohodkom, kot je zakonec ali otrok, lahko znižate mejno stopnjo davka na vaš dohodek.
To je še posebej močna davčna strategija za lastnike malih podjetij z otroki v srednji šoli. Recimo, da ste zaposlili svojo 19-letno hčerko v vašem podjetju in ji plačevali plačo v višini 10.000 USD. Zaradi osnovne oprostitve plačila dohodnine naj bi plačala zelo malo dohodnine in bi imela lepo jajčno jajce, ki bi ji pomagalo plačati izobraževanje.
(Če ste ji plačali dohodek, ki ustreza oprostitvi plačila dohodnine, sploh ne bi plačevala davka!) Medtem pa ste "zbrali" 10.000 dolarjev od svojega dohodka za leto in zmanjšali znesek davka od dohodka, ki ste ga osebno dolgovali. Preberite razdelitev dohodka za kanadske družbe, če želite izvedeti več.
Če nameravate v vašem podjetju zaposliti družinskega člana, svoje zahtevke utemelite in dokončajte vse dokumente, kot bi jih imeli pri najemanju zaposlenega ali izvajalca (jih ustrezno zaračunavali za opravljeno delo). Najem svoje žene / moža za tisoče dolarjev na mesec za nekaj ur dela, odgovarjanje na telefon ali vložitev je prepričan način, da pritegnete pozornost kanadske agencije za prihodke in zahtevke zavrnete.
7) V celoti izkoristite odbitke od davka na dohodek, ki so na voljo domačim podjetjem .
Ali upravljate svoje podjetje iz svojega doma? Če ne, kaj te ustavi? Čeprav ni vsak posel primeren za domače posle, domača podjetja nimajo prednosti, ko gre za davek na dohodek .
Poleg poslovne dediščine za poslovne uporabnike lahko domači lastniki podjetij odštejejo del številnih stroškov, povezanih s hišo, kot so toplota, električna energija, vzdrževanje na domu, čistilna sredstva in domače zavarovanje.
Če imate v lasti svoj dom, lahko odbijete tudi del vašega davka na nepremičnine in hipotekarnih obresti. 6 Domači odbitki davka od dohodka, ki jih ne želite zamuditi, vam bodo dali več informacij o teh možnih odbitkih za davek na dohodek.
8) Vključi svoje podjetje?
Eden od razlogov, zakaj številni samostojni podjetniki in partnerji vključujejo svoja podjetja, je zaradi davčnih ugodnosti vključitve. Najbolj znana od teh davčnih ugodnosti je zmanjšanje davka na mala podjetja , pri čemer se dohodek kvalificiranih kanadskih družb obdavči po posebni »znižani« stopnji. Za kanadsko zasebno podjetje, ki zahteva odbitek za mala podjetja, je neto davčna stopnja podjetja 10,5%. Za druge vrste družb je neto davčna stopnja podjetja 15%.
Vendar pa je vključevanje vašega podjetja kot davčne strategije učinkovito le, če bo vaše podjetje dovolj vzgojeno, da bo vključevanje vredno. Ne samo, da bi morali imeti že znaten dohodek, da bi nadomestili stroške vključitve, vendar morate biti pripravljeni, da v korporaciji pustite dovolj svojega poslovnega zaslužka, da izkoristite odlog davka od dobička pravnih oseb.
Če na primer poslovate z združenim podjetjem in dobiček družbe v določenem letu znašajo 60.000 dolarjev, vi pa 60.000 dolarjev od dohodkov pravnih oseb v plačo, 60.000 dolarjev obdavčite tako, kot bi bil zdaj vaš osebni (T1) dohodek, ki bo vključeval ta razlog je nesmiselen. Ali bi morali vključiti vaše mala podjetja? pojasnjuje splošne prednosti in slabosti vključitve.
Začnite z zniževanjem davka od dohodka danes
Čeprav vse te strategije ne bodo delovale za vsako majhno podjetje, upajmo, da vam je ta seznam mislil na davčno načrtovanje . Znesek davka na dohodek, ki ga plačate, ni absolutno napisan v kamen. Obstajajo zakonite, včasih preproste stvari, ki jih lahko storite, da zmanjšate račun za davek na dohodek - strategije malih davkov za podjetja, ki jih lahko začnete uporabljati danes.