Vodenje podjetja na domu v Kanadi je enako kot pri drugih poslovnih zadevah, ko gre za davke na dohodek. Ob predpostavki, da imate dohodek, ki ga želite odpisati, in če upoštevate pravila, lahko odštejete številne poslovne stroške in znižate znesek davka od dohodka, ki ga morate plačati.
Toda ena od prednosti vodenja podjetja na domu je, da obstajajo dodatni odbitki od davka na dohodek, ki jih lahko zahtevate. Kar sledi, ni izčrpen seznam, temveč šest najpogostejših kanadskih dednih dediščin na domu. Koliko od teh se nanaša na vas?
01 - Avtomobilski stroški
- Gorivo in olje
- Licenciranje in registracija
- Zavarovanje - upoštevajte, da je dodatno zavarovanje za poslovne namene (ki bi ga morali imeti) v celoti odbiti. Če vaše vozilo ni zavarovano za poslovno uporabo in imate nezgodo, medtem ko je v poslu zavarovalnica verjetno zanikala vaš zahtevek.
- Vzdrževanje in popravila
- "obresti na denar, ki si jih izposodite, da kupite motorno vozilo , avtomobilsko ali osebno vozilo, ki ga uporabljate, da zaslužite dohodek" (Kanadska agencija za prihodke). Upoštevajte, da obstaja omejitev zneska obresti, ki ga lahko odštejete za denar, ki si ga izposodite, potniško vozilo.
- Stroški najema
- Popravila nezgod - če imate med vožnjo v službene namene prometno nesrečo, lahko celotne stroške popravila odbijete
Stroški vozila so razčlenjeni na oddelku za motorna vozila v T2125 izjavi o gospodarskih ali poklicnih dejavnostih.
Davčni namig : ker lahko odbijete le del svojih avtomobilskih stroškov, če imate vozilo, ki ga uporabljate tako za poslovne kot osebne namene, Kanada agencija za prihodke (CRA) zahteva, da vodite evidenco o skupnih kilometrih, ki jih vozite, in km vožnje, da zaslužite dohodek, da "podpirate vaš zahtevek". Zahtevki za avtomobilske odhodke so razdeljeni za poslovni del skupnih kilometrov, ki so bili v davčnem letu.
V primeru, ki ga dajejo v poslovnih in strokovnih dohodkih, dejansko uporabljajo te številke, da bi ugotovili, koliko so odbitni poslovni stroški . ("Paulovi" službeni kilometri so deljeni s svojimi skupnimi prevoženimi kilometri in pomnoženi s svojimi skupnimi stroški vozila, da bi utemeljili njegovo zahtevo.) Vozila v dnevniku vozil so na voljo v prodajalnah pisarniške opreme.
Naučite se, kako lahko obdržite poenostavljeno ladijski dnevnik za namene davka na dohodek.
Če želite več informacij o zahtevi za stroške vozila, glejte, kakšne stroške motornih vozil lahko zahtevate od davka na dohodek v Kanadi?
02 - zavarovanje
Domače poslovno zavarovanje je v bistvu komercialno po naravi in je popolnoma ločeno od osebnega zavarovanja na domu. (Dejstvo je, če imate podjetje zunaj vašega doma in nimate poslovnega zavarovanja na domu, imate tveganje, da sploh ne boste pokrili, če se kaj zgodi, ker vodite domače posle, ki jih je vaš zavarovalec ki se ne zaveda, lahko razveljavi vašo domačo zavarovalno polico).
Torej boste zagotovo želeli dobiti zavarovanje na domu za lastno zaščito - in nato uporabite kot poslovni odbitek .
Davčni namig: lahko tudi odpisate del stroškov vašega zavarovanja na domu, če vaše podjetje na domu izpolnjuje pogoje za uveljavljanje stroškov za poslovno rabo doma (glejte 4. Drugi stroški za poslovanje po domu spodaj ). Če je to primerno, bi bili ti stroški del stroškov, ki jih zahtevate v vrstici 9945 obrazca T1).
03 - Pisarniški stroški
Ker se amortizirljiva sredstva sčasoma obrabljajo, lahko svoje davčne odtegljaje uveljavljate le kot del davčne olajšave vsako leto. Koliko lahko zahtevate, ker je davčna olajšava odvisna od tega, kakšno sredstvo ali premoženje je; predpisi o davku na dohodek so razdelili amortizirana sredstva v različne razrede z različnimi odstotnimi stopnjami stroška kapitala . To središče za kapitalske stroške na spletnem mestu agencije za prihodke Kanade vključuje vodnik za skupne razrede amortizirljivih nepremičnin.
Davčni namig: Ni vam treba zahtevati dodatka za stroške kapitala v letu, v katerem se je zgodilo, in z naraščanjem vašega kapitalskega zneska. Nadomestilo lahko kasneje znižate svoje davke, ko ga lahko uporabite za izravnavo višjega dohodka. Za več o tem si oglejte 8 strategij malih podjetij za zmanjšanje dohodnine .
04 - Dajatve za hipoteko in premoženje
Na splošno lahko odbite stroške za poslovno rabo delovnega prostora v vašem domu, dokler:
- delovni prostor je vaš glavni kraj poslovanja; ali
- uporabite prostor samo, da zaslužite dohodek iz vašega podjetja in ga redno in stalno uporabljate za srečanje s strankami , strankami ali bolniki (kanadska agencija za prihodke).
Če imate lasten dom in vodite podjetje na domu, lahko svoje davke na premoženje uveljavljate tudi kot stroške.
Če najemate, lahko odštejete stroške vaše najemnine.
Vendar je ulov; lahko le del teh izdatkov odbijete, odvisno od tega, koliko je vašega življenjskega prostora in časa dejansko namenjeno poslovni uporabi. Izračun domačega odbitka davka od dohodkov pravnih oseb pojasnjuje, kako to narediti korak za korakom.
Davčni namig: iz kanadske agencije za prihodke: "Na obrazcu T2125 lahko izračunate vašo dovoljeno zahtevo za stroške za uporabo poslovnih prostorov v grafikonu" Izračun stroškov za poslovanje v gospodinjstvu ". Stroške, ki jih zahtevate v vrstici 9945, se ne smejo zahtevati drugje.
05 - Drugi poslovni stroški za uporabo doma
Nekateri izmed njih so najpogostejši:
- Heat
- Luči
- Voda
- Vzdrževanje in popravila
- Čistilni materiali
- Telefon
- internetna povezava
Ne pozabite, da lahko za vaše podjetje na domu odštejete vse razumne trenutne stroške, ki jih imate zaradi zaslužka dohodka od poslovanja (kanadska agencija za prihodke). Ampak, kot ste prebrali v točki 4, lahko odbite le del teh stroškov, povezanih s poslovno rabo, in tega, kar tukaj zahtevate, ni mogoče zahtevati drugje. Brez dvojnega potapljanja!
Davčni namig: iz kanadske agencije za prihodke: "Nakupi in poslovni stroški morajo biti ... utemeljeni s prodajnim računom , soglasjem o nakupu in prodaji, potrdilom o prejemu ali kakim drugim kuponom, ki podpira odhodke."
06 - Prenese neizkoriščen delovni prostor v domače stroške
Tako kot neizkoriščena terjatev za stroške kapitala , je lepota tega, da vam ni treba nujno zahtevati teh stroškov v davčnem letu, ki sledi bodisi. Če vaše podjetje na domu še vedno izpolnjuje pogoje za uveljavljanje stroškov za uporabo v gospodinjstvu, je zagotovljen "nedoločen prenos naprej" (CRA), kar pomeni, da lahko uporabite te stroške, za katere se ne plačujete, kadar je primernejše, da nadomestite višji dohodek v poznejšem letu .
Kot vse ostalo, povezano z davki, so natančni zapisi nujni ; vse vaše odbitke je treba dokumentirati s prejemki . Toda če imate podjetje na domu, to so davčne olajšave, ki jih ne želite zamuditi.
Za mala podjetja v Kanadi je na voljo veliko drugih odbitkov za davek na dohodek, ki jih lahko preberete v teh člankih:
- Najbolj prezrte davčne odbitke za kanadske mala podjetja
- Indeks poslovnih stroškov za kanadske družbe
- Canadian FAQ o davku od dohodka za mala podjetja
- Kako izpolniti T1 kanadski obrazec za dohodnino kot poslovno
- Kako izračunati dodatek kapitala
- Kanadski davek na dohodek in vašo mala podjetja
- Vodnik za dohodnino za kanadske korporacije
- Krediti za naložbene davke za kanadske mala podjetja
Vse možne davčne olajšave je vredno preveriti in / ali razpravljati z vašim računovodjo - kar je tudi davčna olajšava!
Poglej tudi:
Najboljša računovodska programska oprema za mala podjetja
Kako začeti podjetje na domu, ki bo uspelo
10 načinov za zeleno poslovanje
10 načinov zmanjšanja poslovnih stroškov