Poslovni stroški in odbitki davka za kanadske družbe
Opomba: Ta seznam ni vključen. Če izdelek, ki ga nameravate uporabiti kot odbitek za poslovni davek, ni na tem seznamu, to ne pomeni, da to ni legitimen poslovni strošek.
Kanadska agencija za prihodke (CRA) določa odbitni poslovni odhodek kot "vsak razumen tekoči strošek, ki ste ga plačali ali boste morali plačati, da bi zaslužili poslovni dohodek".
Skupni poslovni stroški
- Računovodske in pravne storitve (povezane s poslovnimi dejavnostmi)
- Stroški oglaševanja (glejte tudi: 10 nizkocenovnih načinov za promocijo vašega poslovanja )
- Odhodki za avtomobile (poslovna uporaba izdatkov za vozilo in odbitkov za stroške kapitala pri nakupu vozila - glej, kakšne stroške motornih vozil lahko zahtevate od davka na dohodek v Kanadi in kako zahtevati CCA (dodatek kapitala) za vozilo, kupljeno Poslovna uporaba )
- Bad Dolgovi (zneski, ki so vam dolgovani, ki jih ne morete zbrati)
- Bančni stroški
- Poslovni davki in poslovne licence
- Pristojbine ponudnika storitev računalništva v oblaku
- Takse za zbiranje agencije
- Konferenčne in konvencije
- Strokovni nasveti (npr. Svetovalne storitve)
- Odhodki za obresti (na izposojeni denar za vodenje podjetja)
- Stroški zavarovanja (za zgradbe, stroje ali opremo)
- Pristojbine ponudnika internetnih storitev (ISP) (za poslovno uporabo)
- Članarine (za organizacije, povezane s podjetji, vključuje tudi naročnine na publikacije, povezane s podjetji)
- Stroški prehrane in zabave
- Izdatki za najem / zakup
- Stroški pisarniškega materiala
- Stroški poštnine in kurirja (dostava in dostava)
- Premije za zasebni zdravstveni servis (PHSP) - lahko odbijete premije za PHSP, ki jih plačate za zavarovanje samega sebe ali katerega koli člana vašega gospodinjstva, dokler ste dejavno vključeni v vaše podjetje, in zagotavlja več kot 50% celotnega prihodka
- Stroški promocije
- Davki na nepremičnine
- Stroški popravila in vzdrževanja
- Plače zaposlenih - vključno s plačami družinskih članov (z zaposlovanjem družinskih članov je odličen način za varčevanje z davki z delitvijo dohodka ). Upoštevajte, da družinskim članom ne morete plačevati plačila nad in nad tem, kar bi plačali nekoga drugega za opravljanje dela.
- Poslovna programska oprema (na primer pisarniški programi in programska oprema za pripravo davkov in računovodstvo )
- Stroški telefona / telekomunikacij
- Potni stroški
- Utilities
Poslovni stroški in odbitki od davkov, zlasti za podjetja, ki temeljijo na domu
Upoštevajte, da morate v primeru poslovanja na domu ločiti poslovni odhodek od osebnih stroškov. Na primer, ne morete odbiti vseh hipotekarnih plačil na vašem domu ali celotnem računu za električno energijo - lahko odbite delež na podlagi odstotka vašega doma, ki se uporablja za poslovne namene.
Drugi davčni odbitki za plače zaposlenih
- Plačila za delodajalce za Kanado ali prispevki pokojninskega načrta Québec
- Zavarovanje zaposlitve
- Nadomestilo delavcev
- Načrti za bolezni, nesreče, invalidnost ali zavarovanje dohodka
Davčni krediti
Poleg odbitkov za poslovne stroške obstajajo različni davčni odbori, za katere se lahko vaše podjetje kvalificira, vključno z:
- Znanstveni raziskovalni in eksperimentalni razvoj Davčni krediti - če se vaše podjetje ukvarja z kvalificiranimi znanstvenimi raziskavami in razvojem, ste upravičeni do davčnega dobropisa
- Krediti za naložbene davke - to vključuje kredite za ustvarjanje delovnih mest v vajeništvu , naložbe v kvalificirano lastnino, prostore za nego otrok itd. (Glej kreditne točke za kanadske družbe )
Odbitne odbitne postavke kapitala
Ko delate kot poslovni odhodki kot davčne olajšave , boste tudi vedeli o odbitkih stroškov kapitala (CCA). CCA vam omogoča, da odbijejo stroške amortizacije osnovnih sredstev , kot so stavbe, vozila, oprema, pohištvo in stroji.
Za več informacij o CCA glej:
- 8 Strategije malih podjetij za zmanjšanje dohodnine v Kanadi (oddelek 5)
- Kako izračunati dodatek kapitala (CCA)
Ohranite te prejemke
Prepričajte se, da obdržite vse prejemke za zahtevane poslovne stroške - če ste revidirani ali kako drugače zaprošeni, da predložite potrdila o podpori vašim zahtevkom in jih ne morete predložiti, bodo vaše trditve verjetno prepovedane .
Ko ste v dvigu o stroških, preverite pri računu
Kot vedno preverite pri vašem računovodji ali pri kanadski agenciji za prihodke, če ste v dvomih o potencialu davčne olajšave za določen poslovni odhodek. Preveč agresivno, ko odštevanje stroškov pomeni zanesljiv način, da pritegnete pozornost bonitetne agencije. To še posebej velja za samostojne podjetnike ter podjetja za gradbeništvo in storitve s področja prehrambenih storitev (glej 10 rdečih zastavic, ki bodo preverjale vaše kanadsko majhno podjetje ).
Razumno pričakovanje dobička
V skladu z bonitetno agencijo, da bi odšteli stroške, mora imeti vaše podjetje " razumno pričakovanje dobička ". Poslovnih stroškov ne morete odbiti za nedoločen čas, ne da bi vaše podjetje sčasoma postalo donosno.
Poglej tudi:
Pogosta vprašanja o davku na dohodek za mala podjetja
Vodnik za kanadski davek od dohodkov pravnih oseb
8 davčnih strategij za maksimiranje odtegljajev davka od dohodka iz poslovanja